Рейтинг: 4.6/5.0 (1838 проголосовавших)Категория: Бланки/Образцы
Какой налог с продажи автомобиля Вам придется заплатить?
Имущественный налоговый вычет при продаже машины
Все зависит от того, сколько лет Вы владели своим автомобилем: более трех лет или менее трех лет.
Если машина была у Вас в собственности более трех лет. здесь все просто: налоги платить НЕ НАДО (пп. 1 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ) и декларацию подавать в налоговую инспекцию НЕ НАДО (п. 17.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ).
А если Вы владели своим авто менее трех лет. здесь все зависит от полученного Вами дохода от продажи машины: меньше 250 000 рублей или больше 250 000 рублей (до 01.01.2010 года размер, предоставляемого вычета был 125 000 рублей).
В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 220 НК РФ при определении размера налоговой базы по НДФЛ налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме, полученной налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи, в частности, автомобиля, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающей 250000 руб. (по доходам, полученным до 1 января 2010 года, размер вычета составляет 125000 руб.).
Например,
Максим купил автомобиль в 2013 году за 500 000 рублей, документы на покупку потерял.
В 2014 году он машину продает за 400 000 рублей, соответственно за не имением платежных документов, подтверждающих его расходы на покупку данной машины, он сможет уменьшить свой налог с продажи только на 250 000 рублей.
Расчет:
400 000 - 250 000 = 150 000 рублей - налогооблагаемая база
150 000 х 13% = 19 500 рублей - к уплате в бюджет
Если бы у него сохранились документы на оплату, то вычет можно было бы предоставить в полной сумму, т.к. покупная стоимость больше продажной.
Нужно было бы предоставить в налоговую инспекцию только нулевую декларацию по форме 3-НДФЛ за 2014 год до 30 апреля 2015 года.
Вместо использования права на получение данного вычета налогоплательщик может уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов. связанных с получением этих доходов.
Например,
Владимир купил свой автомобиль в 2012 году за 1 000 000 рублей, а в 2014 году продал ее за 900 000 рублей. Документы на покупку автомобиля у него сохранились. Он может сумму продажи уменьшить на сумму покупки, тем самым у него налоговая декларация будет нулевая, ему остается только отразить продажу в декларации 3-НДФЛ и указать, за сколько фактически он ее купил. Сдать до 30 апреля 2015 года. К декларации приложить подтверждающие документы. такими документами являются договор купли-продажи автомобиля и платежные документы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, расписки в случае, если сделка осуществлялась между физическими лицами, справка-счет).
Положениями статей 228 и 229 НК РФ предусмотрено, что налогоплательщик, получивший доход от продажи имущества (включая автомобиль), принадлежащего ему на праве собственности, самостоятельно исчисляет суммы налога, подлежащие уплате в соответствующий бюджет исходя из суммы полученного дохода, представляет налоговую декларацию в налоговый орган по месту жительства не позднее 30 апреля и уплачивает налог не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (то есть в котором был получен доход от продажи указанного имущества).
Таким образом, при получении дохода от продажи автомобиля, находившегося в собственности менее трех лет, физическое лицо обязано представить налоговую декларацию по НДФЛ независимо от суммы полученного дохода.
КАК ВЫ СМОЖЕТЕ ЗАПОЛНИТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ 3-НДФЛ?
Я предлагаю Вам доверить мне заполнение Декларации 3-НДФЛ . Не откладывайте ДО ПОСЛЕДНЕГО ДНЯ СДАЧИ 30 АПРЕЛЯ! Присылайте на мою электронную почту vernut-vse@yandex.ru отсканированные или снятые на цифровой фотоаппарат документы и давайте работать!
Так же есть еще три способа самостоятельного заполнения данного документа:
1. Вы можете воспользоваться примерам и образцам Деклараций 3-НДФЛ. размещенных на сайте Клуба «Вернуть Все»;
2. Вы можете скачать программу для заполнения деклараций с сайта ФНС, установить ее на свой компьютер и заполнить.
Хочу всегда быть в курсе Ваших событий по вопросам получения налоговых вычетов. Поделитесь со мной всеми своими сомнениями и непонятками на форуме Клуба «Вернуть Все». На данном форуме отвечу на все волнующие Вас вопросы абсолютно бесплатно.
Далее приведу письма МинФина РФ и ФНС России, почитав которые Вы окончательно разберетесь во всем этом.
Вопрос: Физлицо продало автомобиль, находящийся в собственности менее трех лет. Каков порядок налогообложения НДФЛ дохода, полученного от продажи автомобиля за сумму его покупки? Какие документы, подтверждающие приобретение автомобиля, необходимо представить в налоговый орган?
Вопрос: Каков порядок получения имущественного налогового вычета по НДФЛ при продаже автомобиля, если в качестве подтверждающих документов налогоплательщик может представить только акт купли-продажи автомобиля от продавца?
Вопрос: Физическое лицо продало автомобиль, которым владело 2,5 года. Обязано ли оно уплатить НДФЛ?
Вопрос: Физлицо ввезло в Россию автомобиль, приобретенный в Финляндии, и планирует его реализовать ранее чем через 3 года после ввоза в РФ. Правомерно ли в целях исчисления НДФЛ уменьшить доходы от продажи автомобиля на расходы, связанные с оплатой услуг банка по приему и перечислению таможенных платежей, уплачиваемых при таможенном оформлении ввозимого автомобиля, а также на расходы по обязательному страхованию автогражданской ответственности?
Вопрос: Физическое лицо продало автомобиль, находящийся в собственности более трех лет. Должно ли оно представить налоговую декларацию по НДФЛ?
Вопрос: Налогоплательщик не является налоговым резидентом по итогам 2009 г. исходя из того, что он провел менее 183 дней на территории РФ в 2009 г. В 2009 г. налогоплательщик продал принадлежащий ему на праве собственности автомобиль. Сумма дохода, полученного от реализации автомобиля, не превышает расходы, связанные с приобретением данного автомобиля. В связи с этим налогоплательщик считает, что у него не возникает дохода в отношении реализации данного автомобиля в 2009 г. и, соответственно, у него нет необходимости включать данный доход в налоговую декларацию по НДФЛ за 2009 г. Вправе ли налогоплательщик, не являющийся налоговым резидентом РФ, в целях НДФЛ уменьшить сумму доходов, полученных от реализации автомобиля, на сумму расходов, связанных с приобретением данного автомобиля, в году, когда он не являлся налоговым резидентом РФ?
Образцы заполнения Деклараций по форме 3-НДФЛ:
При заполнении налоговой декларации необходимо учитывать множество нюансов. Что вносить в нее, а что не нужно? Некоторые доходы, к примеру, полученные от продажи автомобиля, налогом могут не облагаться. Однако, если в собственности авто находилось меньше трех лет, то 13%-й подоходный налог с вас все же потребуют. Выясним же, как нужно заполнять налоговую декларацию и в каких случаях налог платить не нужно.
Во-первых, необходимо предоставить документы, подтверждающие факт покупки автомобиля. Если сумма, которую вы уплатили, не превышает сумму продажи, то налогом эта сделка не облагается. Если продали дороже, чем купили, то с разницы, которая будет являться вашим доход, придется «отстегнуть» положенные 13%.
Налоговая декларация заполняется на бланке формы 3-НДФЛ, который можно получить в налоговой инспекции, а при желании распечатать самостоятельно с сайта, предоставляющего справочные услуги по этому вопросу. Учитывайте некоторые правила: делайте только односторонние копии всю пачку аккуратно скрепите степлером пишите без помарок – исправления не допускаются. Можно использовать корректор, но в разумных пределах. Также обратите внимание на штрих-код на каждом листе – его нельзя повреждать.
Всю декларацию заполнять ненужно. Кроме титульных листов, понадобятся листы А, Е, разделы 1 и 6.
На листах 1 и 2 (титульных) указывается вся личная информация: ФИО, паспортные данные и проч.
В разделе 1 рассчитывается сумма, подлежащая налогообложению, и сам налог.
Налог, подлежащий уплате, указывается также в Разделе 6.
В листе А отображается доход, полученный от продажи автомобиля (он может быть нулевым), в листе Е – имущественный вычет, если таковой имеется.
BlackGrizzly › Блог › Инструкция по заполнению налоговой декларации на автомобильДанная инструкция действительна только для физических лиц
Так как при продаже машины по закону каждый обязан отчитаться в Налоговую инспекцию по месту жительства вне зависимости, должен он денег или нет, думаю что данный материал будет интересен многим.
И так, вот полный список документов, который может Вам пригодиться:
1) Копия ПТС проданного ТС.
2) Копия справки — счёта при покупке ТС, которое Вы продали (сумма, которую Вы изначально заплатили за свой автомобиль).
2) Копия справки — счёта проданного ТС. (сумма, которую Вы получили на руки, или доход).
3) Форма 3 НДФЛ (как её заполнять я опишу ниже)
4) Форма 2 НДФЛ (оригинал, заверенный печатью организации. Выдаётся в бухгалтерии по месту работы).
5) Заявление на просьбу произвести налоговый вычет (необходимо взять образец по месту прописки, могут отличаться формой заполнения).
6) Копия своего ИНН
Так же Вам понадобится номер своей налоговой инспекции — это код, состоящий из 4-х цифр. Узнайте его в своём отделении по месту прописки. Скорее всего эти 4 цифры должны совпасть с первыми четырьмя цифрами ИНН.
По документам — если у Вас чего то нет, то копии вы можете получить в МРЭО, где проводилось оформление ТС.
Немного по налоговым вычетам:
1) Если проданный автомобиль был у вас во владении больше трех лет, и есть документы, это подтверждающие (копия ПТС) — то налог платить не придется.
2) Если проданный автомобиль был у вас во владении меньше трех лет, но есть документы, подтверждающие, что сумма приобретения авто больше суммы продажи (справка счёт о покупке и справка счёт о продаже) — то налог платить не придется.
3) Если вы продали автомобиль за сумму менее чем 250000 рублей — то налог платить не придется.
4) Если же вы владели автомобилем менее трех лет, никакие документы, подтверждающий его первоначальную стоимость не сохранились, и сумма продажи превышала 250000 руб, то вам придется заплатить налог из следующего расчета:
(сумма продажи минус 250000) х 13%. Сумма налога округляется до целых чисел.
Заполняем форму 3 НДФЛ
Для начала скачиваем :
Устанавливаем программу, перезагружаем компьютер. Запускаем программу (программа контролирует полноту заполнения каждого раздела, но можно пропустить проверку нажав кнопку пропустить все).
Заполнение раздела Задание условий:
— Тип декларации — З-НДФЛ
— Общая информация — номер инспекции — выбирается из предложенного списка
— Признак налогоплательщика — иное физическое лицо
— Имеются доходы — учитываемые (справками о доходах физического лица), доходы по договорам гражданско-правового характера, по авторским вознаграждениям, от продажи
— Достоверность подтверждается — лично
Заполнение раздела Сведения о декларанте:
— Вводим данные (ФИО, свой ИНН)
— Вид документа — паспорт гражданина РФ
— Далее паспортные данные
Нажимаем на домик
Вводим свои данные.
Заполнение раздела Доходы, полученные в РФ
Инструкция предназначена исключительно для тех, кто в 2012г. получал доходы, состоящие из заработной платы от работодателя, и средств, полученных от продажи автомобиля, и не предназначена для заполнения декларации о доходах, полученных из других источников.
Убедитесь, что вы находитесь на закладке 13 %: окно разделено на 2 части — источники выплат (верхнее) и таблица месяц дохода-код дохода-сумма дохода-код вычета-сумма вычета (нижняя).
1) Вводим данные о продаже автомобиля:
Нажимаем <+> в окне источники выплат.
Наименование источника выплат — ФИО покупателя вашего автомобиля. (Ведь он дал вам денег и от него вы получили свой доход).
Остальные поля не заполняются. Нажимаем Да — вводим информацию.
Нажимаем <+> в нижнем окне. Появляется таблица Сведения о доходе.
Выбираем код дохода:
1520 — Доходы от реализации иного имущества (доли), кроме ЦБ. Вводим сумму полученного дохода — сумму продажи автомобиля.
Выбираем код вычета (расхода) — в зависимости от Вашей конкретной ситуации :
— код вычета 906 Продажа имущества, находящегося в собственности менее 3-х лет (в пределах 250000 руб.)
— код вычета 903 В сумме документально подтвержденных расходов. В окне сумма вычета (расхода) введите сумму, указанную в документах, подтверждающих покупку вами автомобиля.
— код вычета 0 — налог в полной сумме 13%
Ставим цифру месяца, в котором был получен доход (продажа автомобиля).
В таблице Итоговые суммы по источнику выплат ничего заполнять и редактировать не надо.
С автомобилем всё.
Далее нужно ввести данные из справки 2-НДФЛ.
Нажимаем <+> в окне источники выплат.
Наименование источника выплат — введите наименование места вашей работы, так как это указано в строке 1 справки 2-НДФЛ. Введите ИНН, КПП и ОКАТО. Если на месте работы вам предоставлялись стандартные налоговые вычеты (это видно, если в справке 2-НДФЛ заполнен раздел 4), поставим галочку в окне Данный источник предоставлял стандартные вычеты.
Нажимаем <+> внижнем окне окне. Появляется таблица Сведения о доходе.
Выбираем код дохода, который указан в разделе 3 (это таблица по месяцам) справки 2-НДФЛ, обычно это код 2000 — Заработная плата и другие выплаты во исполнение трудового договора и введим сумму, которая указана в справке в соответствующем месяце. Вводим номер месяца. И так далее для всех 12 месяцев года по всем строчкам таблицы.
Далее заполняем нижние строчки программы из нижней части 2-НДФЛ:
Облагаемая сумма дохода
Сумма налога исчисленная
Сумма налога удержанная
После ввода данных проверяем все числа.
Если необходимо, то вводим так же другие места вашей работы.
Всё — декларация заполнена. Распечатать в двух экземплярах! Один останется у вас и на нем должно остаться отметка о приеме документов! В будущем может пригодиться.
Вместе с декларацией, в зависимости от статей, по которым она заполнена, необходимо написать и подать в налоговую инспекцию заявление, образец которого есть в каждой налоговой инспекции. Лучше спросить о его форме в окне приёма документов, назвав код вычета (906 или 903).
Как платить налог
Если при заполнении декларации получилась сумма к уплате, то ее в конце-концов придется заплатить. В настоящее время механизм уплаты НДФЛ физическими лицами на уровне инструкций налоговой службы четко не регламентирован. Но у нас есть Налоговый Кодекс:
— лица, получившие доход от продажи имущества (в описываемом случае — автомашины), исчисляют и уплачивают соответствующий налог самостоятельно (п/п 2 п.1 ст.228, а также п.2 той-же статьи)
— сумма налога должна быть уплачена по месту жительства в срок до 15 июля года, следующего за отчетным (п.4 ст.228).
Соответственно, если Вы до 15 апреля не дождались извещения налоговой инспекции об уплате налога, то идите в банк платить налог самостоятельно. Реквизиты для уплаты налога можно посмотреть в самой налоговой инспекции. Код бюджетной классификации (КБК) указан на странице 4 декларации 3-НДФЛ
А теперь самое страшное =)
Что будет, если я не подам декларацию и не заплачу налог?
Здесь тоже возможны различные варианты.
Прежде всего, поскольку подача декларации является обязательной, её непредставление является нарушением, предусмотренным ст. 119 Налогового кодекса РФ. Ответственность — штраф в размере 5 % от подлежащей уплате суммы за каждый полный или неполный месяц, прошедший со дня, установленного для её представления, но не более 30 % от суммы неуплаченного налога и не менее 1000 рублей.
Если я ничего не должен по налогу, и не подам декларацию:
Ответственность — штраф в размере 5 % от подлежащей уплате суммы за каждый полный или неполный месяц, прошедший со дня, установленного для её представления, но не более 30 % от суммы неуплаченного налога и не менее 1000 рублей.
Значит Вы будете должны государству 1000 рублей, даже если Вы ничего не должны по налогу за автомобиль.
Чем грозит не уплата любой суммы в налоговую инспекцию? К примеру. при большом желании Вам насолить, на законных основаниях Вас могут не выпустить за границу. И это из за 1000 рублей! Самое интересное, что оплатить на месте не получится — надо оплатить через сберкассу, а далее налоговики должны внести изменения в базу. Только после этого Вас выпустят. Так что решайте сами — платить или не платить, подавать или не подавать.
Если Вы должны и много, то наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года (Статья 198. Часть 1. УК РФ)
При сумме сделки в особо крупных размерах наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок (Статья 198. Часть 2. УК РФ)
Срок подачи декларации
Декларацию необходимо подать до 30 апреля следующего за продажей года. Т.е. продали машину в 2012 году, то декларацию необходимо подать до 30 апреля 2013 года. Минимальный штраф за не своевременную подачу декларации — 1000 руб.
Удачи в заполнении!
Источник + мои исправления
При продаже автомобиля, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более. имущественный вычет не предоставляется. Доходы от продажи такого имущества не подлежат налогообложению. Декларировать их также не нужно. Источник
Налогоплательщики вправе не указывать в налоговой декларации доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) в соответствии со ст. 217 Налогового кодекса, а также доходы, при получении которых налог полностью удержан налоговыми агентами, если это не препятствует получению налогоплательщиком налоговых вычетов, предусмотренных ст. 218 — 221 Налогового кодекса.
Может возникнуть вопрос с поиском ОКАТО места жительства. Определить его можно, например, здесь
Имущественный налоговый вычет. Разъясняющие примерыРаньше имущественный налоговый вычет предоставлялся в размере 125 000 рублей. Однако при продаже автомобиля в 2010 году имущественный налоговый вычет предоставляется в размере 250 000 рублей. А это, позволяет уменьшить сумму дохода на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этого дохода. Как вы уже, наверное, догадались, если вы продали свой автомобиль в 2010 году и в договоре купли продажи указана сумма меньше, чем 250 тыс. рублей (раньше было 125 000), то все, что вам нужно заполнить декларацию и спать спокойно Именно так я и сделал и ниже расскажу как. Но сначала несколько разъясняющих примеров:
Допустим, вы продали автомобиль в 2013 г. за 400 000 владея им менее 3 лет. В этом случае могут быть 3 варианта уплаты налога и заполнения декларации 3-НДФЛ:
1 Вариант. Вам придется заплатить налог от суммы продажи, с учетом имущественного налогового вычета на сумму 250 000 рублей в следующем размере: (400 000-250 000)*13%=19 500 рублей. Этот вариант подойдет в основном для тех, кто не может документально подтвердить свои расходы (т.е. сумму покупки автомобиля), например, не сохранился договор купли-продажи. В декларации код вычета (расхода) - 906 .
2 Вариант. Если у вас имеются документы, подтверждающие факт приобретения автомобиля за сумму большую, чем сумма имущественного вычета (250 тыс.), но меньшую, чем сумма полученного дохода от продажи автомобиля (400 тыс.), то выгоднее вычесть сумму документально подтвержденных расходов на покупку автомобиля, а не использовать имущественный вычет из 1 Варианта. Например, купили вы автомобиль за 300 000 руб. В этом случае (400 000-300 000)*13%=13 000 рублей. Как видите это выгоднее, чем если бы вы воспользовались 1 Вариантом. В декларации код вычета (расхода) - 903 .
3 Вариант. Если у вас имеются документы, подтверждающие факт приобретения автомобиля за сумму большую, чем 400 тыс, то налог платить не придется, так как в этом случае сумма дохода уменьшается на сумму ваших расходов, то есть налоговая база равна нулю. Например, купили вы автомобиль за 500 000 руб. В этом случае (400 000-400 000)*13%=0 рублей. Важно: отнимать нужно сумму не большую чем сумма полученного дохода от продажи автомобиля. Т.е. в нашем примере 400 тыс. а не 500 тыс. Иначе налоговая база будет отрицательная, а программа Декларация будет ругаться. В декларации код вычета (расхода) - 903 .
Если, вы продали автомобиль в 2013 г. за 240 000 владея им менее 3 лет. В этом случае у вас только 1 Вариант уплаты налога и заполнения декларации 3-НДФЛ:
(240 000-240 000)*13%=0 рублей. В декларации код вычета (расхода) - 906 .
Если вы продали автомобиль владея им более 3-х лет, то заполнять декларацию и отчитываться перед налоговой не нужно.
Об имущественном вычете при продаже имущества вы также можете прочитать на официальном сайте ФНС здесь .
Пример и инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ со скриншотамиИнструкцию я приведу на своем примере и опыте, как я ее заполнял. Моя декларация была принята и проверена в налоговой (отвез и подал лично). Автомобиль, которым владел менее 3 лет, продал в 2010 по договору купли-продажи в котором указана сумма сделки.
Для того, чтобы начать заполнять декларацию скачайте бесплатную программу Декларация для физических лиц на официальном сайте ФНС России здесь:
ВСЕ ВЕРСИИ ПРОГРАММЫ ДЕКЛАРАЦИЯ .
Перейдя по ссылке, вы найдете все версии программы Декларация за необходимый год, в том числе и самую свежую версию. К каждому году, за который заполняется декларация идет своя программа. Это значит, что если вы продали автомобиль в 2013 году, то заполнять декларацию вам придется в 2014 году, т.к. новая декларация за 2013 год появится только в 2014 году.
Устанавливайте программу. Программа Декларация состоит из двух частей (может немного отличаться в зависимости от года) - сама программа и программа для формирования двухмерного кода, для удобства считывания данных в налоговой службе. Запускайте.
Заполнение раздела Задание условий.
Тип декларации: З-НДФЛ.
Признак налогоплательщика: иное физ. лицо. В общем все как на картинке.
Заполнение раздела Сведения о декларанте.
Вводим свои данные. Если вы не знаете свой ИНН, то можете его узнать, опять-таки на официальном сайте ФНС России здесь:
УЗНАТЬ СВОЙ ИНН
Далее нажимаем на домик и заполняем вторую часть Сведения о декларанте:
Узнать код ОКАТО также просто. Этот код привязывается к адресу места жительства, индексу и коду налоговой инспекции. Узнать свой код ОКАТО можно здесь:
УЗНАТЬ КОД ОКАТО
В более свежих версиях программы вместо ОКАТО необходимо заполнить поле код ОКТМО, узнать его можно здесь:
Сервис Узнай ОКТМО
Для того чтобы узнать код ОКТМО перейдите по вышеуказанной ссылке. Узнать можно 2 способами:
При заполнении, если код ОКАТО (ОКТМО) имеет меньше 11 знаков. то свободные ячейки справа от значения кода необходимо заполнить нулями.
Заполнение раздела Доходы, полученные в РФ
Убедитесь, что вы находитесь на вкладке 13 %. В поле Источник выплат нажимаем + :
Вводим наименование источника выплат - ФИО покупателя вашего автомобиля. (Ведь он заплатил вам денег и от него вы получили свой доход). Остальные поля не заполняются. Нажимаем Да - вводим информацию.
Во втором поле, ниже, также нажимаем + и заполняем Сведения о полученном доходе:
Выбираем код дохода: 1520 - Доходы от реализации иного имущества (доли), кроме ЦБ. Вводим сумму полученного дохода - сумму продажи автомобиля.
Выбираем код вычета (расхода) - в зависимости от вашей конкретной ситуации (см. разъясняющие примеры и комментарии к статье). В моем случае это код 906 - Продажа имущества находящегося в собственности менее 3 лет (в пределах 250 000 руб.). Указываем сумму дохода и цифру месяца когда был получен доход.
В разделе Итоговые суммы по источнику выплат ничего заполнять и редактировать не нужно. В других разделах также больше не нужно ничего заполнять. Вот и все!
Распечатывайте декларацию, подписывайте и подавайте в налоговую. К декларации необходимо приложить:
Справнка 2-НДФЛ, как сообщили в налоговой, не требуется .
Если у вас остались вопросы, просмотрите, пожалуйста, ВСЕ комментарии к статье ниже, скорее всего вы сможете найти ответ на ваш вопрос или похожую ситуацию и ее решение. Для тех, кто все же хочет написать вопрос, поясняю: я не юрист и не онлайн-консультант. Я написал статью так как решил поделиться собственным опытом и знанием и тем самым упростить заполнение декларации всем нуждающимся, поэтому:
не нужно задавать вопросы не по существующей теме, а она звучит так: заполнение декларации 3-НДФЛ при продаже авто. А то находятся те, кто начинает писать и спрашивать помощи в заполнении декларации при продаже квартир, диванов, яхт, возврате средств за лечение или обучение не нужно задавать одни и те же вопросы или похожие, ответы на которые уже были в комментариях. Такие вопросы не будут опубликованы и тем более повторные ответы на них.
А то вопросы вы писать можете, не попытавшись разобраться в тексте, а, скажем, копейку перечислить на развитие проекта это уже сложно. По-возможности я и дальше буду стараться отвечать вам в свое свободное время. Но, дорогие мои, меняйте наконец-то свой менталитет вечного потребителя!
Ну и напоследок хочу поделиться тремя действенными принципами, следуя которым, вы будете поддерживать денежные потоки изобилия в ваш карман всегда открытыми:
Даже желание проехать в автобусе зайцем, т.е. за чужой счет - это одна из разновидностей скупости, которая разрушительно действует на ваши денежные потоки. А если вам что-то предоставляется бесплатно, всегда искренне стремитесь отблагодарить этих людей и что-то дать взамен. Это создаст для вас благоприятную карму процветания.
Надеюсь моя статья оказалась полезной, а ваш сон теперь будет спокойным
Ваш МИР ФИНАНСОВОГО БЛАГОПОЛУЧИЯ
Я стараюсь чтобы вся информация на этом ресурсе была по-возможности бесплатна, удобна для восприятия и полезна. Если вам понравилась и оказалась полезной статья, а также если у вас есть желание поддержать проект вы можете сделать любое пожертвование на развитие проекта spaceincome.com.
Также буду рад, если вы предложите для освещения другие полезные на ваш взгляд темы, для этого воспользуйтесь обратной связью в разделе контакты. Спасибо.
Пожертвование с любой банковской карты или кошелька через Яндекс Деньги:
З-НДФЛ при продаже авто или получение имущественного налогового вычета при продаже автомобиляВы продали автомобиль в 2010 году, которым владели три года, то есть приобрели его в 2007 году. Нужно ли Вам платить налог с продажи и декларировать полученный доход?
Согласно п.17.1 ст.217 НК РФ налог за продажу машины Вам платить не надо, а также в соответствии со ст.228 НК РФ декларировать полученный доход не нужно.
Рассмотрим другую ситуацию, Вы продали автомобиль в 2009 году за 300 000 рублей, который приобрели в 2007 году за 410 000 рублей, то есть владели им менее трех лет. Нужно ли Вам платить налог с продажи и декларировать полученный доход?
В этом случае доход необходимо задекларировать, то есть подать налоговую декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства и заплатить налог с продажи авто в размере 13% от суммы продажи.
Но, так как мы живем в социальном государстве, то государство предоставляет нам так называемый имущественный налоговый вычет при определении налоговой базы (дохода, с которого будет удерживаться налог).
То есть, Вы продав автомобиль, которым владели менее трех лет имеете право уменьшить полученный доход на имущественный налоговый вычет в сумме 125 000 рублей (до 2010г.) или уменьшить сумму дохода на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этого дохода. Помните, что при продаже машины в 2010 году имущественный налоговый вычет будет предоставляться в сумме 250 000 рублей.
Таким образом, в нашем выше приведенном примере Вам придется заплатить налог с суммы продажи с учетом имущественного налогового вычета при уменьшении полученного дохода на имущественный налоговый вычет в сумме 125 000 рублей в следующем размере: (300000-125000)*13%=22 750 рублей.
А если у Вас имеются документы, подтверждающие факт приобретения автомобиля (договор купли- продажи, платежные документы), то в нашем примере Вам налог платить не придется. так как в этом случае сумма дохода уменьшенная на сумму понесенных расходов получается отрицательная: (300-410), то есть налоговая база равна нулю.
Налог с продажи машины необходимо заплатить до 15 июля 2011 года. При неуплате налога на сумму налога начисляются пени в размере 1/300 от ставки рефинансирования ЦБ РФ, помноженной на сумму налога.
При не поданной декларации и не оплаченном налоге начисляется штраф в размере 5 процентов от суммы налога в месяц при просрочке до трех месяцев. При сроке свыше трех месяцев – 30 процентов от налоговой базы плюс 10 процентов за каждый последующий месяц просрочки. По прошествии 183 дней к указанному штрафу добавляются пени за каждый день просрочки оплаты налога.
Итак, при продаже машины, которая была у Вас в собственности менее трех лет Вам необходимо представить в налоговую инспекцию по месту жительства следующие документы:
Если в прошедшем году вам довелось продать свой автомобиль, будьте готовы отчитаться о полученных доходах. Сделать это необходимо до 30 апреля текущего года и только в том случае, если проданная машина принадлежала вам меньше 3 лет. В ином случае сделка налогом не облагается и никакую 3-ндфл декларацию о продаже машины заполнять не нужно.
Важно подать декларацию правильно, чтобы после не возникло никаких вопросов. Не огорчайтесь заранее, это вовсе не значит, что вас лишат энной суммы. Подать декларацию и заплатить налог – вещи совершенно разные, и если сумма, за которую вы продали своего четырехколесного друга, не превысила стоимость его давешней покупки ( а так чаще всего и бывает), то никакой налог платить не придется. Не будет налога и в случае, если продали вы его дешевле, чем за 250 тыс. рублей – это величина имущественного вычета. Вся морока сведется всего лишь к заполнению бумаг. Что указывать в декларации – вычет или стоимость покупки авто – решать вам.
Приведем пример для ясности: вы продали авто за 200 тыс. рублей. Имущественный вычет – 250 тыс. рублей. Его вы отнимаете от суммы продажи и получаете нулевой доход. Нет дохода – нет налога.
Пример второй: вы продали машину за 400 тыс. руб. а за год до этого купили ее за 450 тыс. руб. о чем имеются документы. Если применить имущественный вычет, то в итоге останется доход в 200 тыс. руб. с которого придется заплатить 13%-й налог. В данном случае выгоднее указать сумму покупки – 450 тыс. руб. Что мы получаем? 400 тыс. (продажа) – 450 тыс. (покупка) = нулевой доход.
Теперь обратимся собственно к декларации. Понадобится форма 3-НДФЛ, но заполнять все нет необходимости. Отбираете два титульных листа, листы А и Е, разделы 1 и 6.
В первые два листа вносятся личные данные.
Раздел 1 предназначен для расчета суммы, которая подлежит обложению налогом.
В разделе 6 указывается сам налог, который нужно уплатить.
На листе А указывается доход, который вы получили, продав авто.
Лист Е предназначен для определения имущественного вычета.
Подавая налоговую декларацию, не забудьте приложить документы, подтверждающие сумму, за которую вы когда-то купили свой автомобиль, или заявление на предоставление имущественного вычета.
Если в прошедшем году у Вас состоялась продажа авто, то образец заполнения 3 ндфл 2015 — это то, что очень сильно облегчит Вам жизнь.
Стоит напомнить, что каждый гражданин Российской Федерации, получивший доход, обязан заплатить государству подоходный налог. И если заработная плата облагается налогом автоматически, то со всех крупных сделок продажи недвижимости и прочего имущества именно бывший владелец должен отчитываться и добровольно платить НДФЛ.
При продаже автомобиля есть ряд льгот, которые могут снизить налоговую сумму. Обо всех хитростях, как можно минимизировать затраты, читайте в статье « 3-НДФЛ с продажи авто. Платить или не платить? ».
Но даже если удастся налог снизить до 0, то декларацию 3НДФЛ, все равно, придется оформлять, при условии, что проданный автомобиль был в собственности менее 3-х лет.
Так что продажа машины — дело не только личное, но в этой сделки очень заинтересовано государство. Ведь суммы налогов при этом могут быть весьма существенные.
На нашем сайте рассматриваются разные вопросы, касающиеся покупки и продажи транспортных средств. приводятся рекомендации, как лучше поступить в той или иной жизненной ситуации.
А здесь представлены примеры заполненных бланков 3-НДФЛ. Вы можете выбрать ситуацию, которая наиболее близка Вашей, и за символическую плату скачать правильный образец заполнения.
Что Вы получите после скачиванияСразу после оплаты можно будет скачать архив с заполненными бланками. Вот пример окна подтверждения оплаты. Не торопись его закрывать!
Для доступа к архиву нажмите в появившемся окне ссылку
«Перейти на сайт магазина» или «Вернуться на сайт магазина».
В архивном файле находятся:После скачивания Вам необходимо:
Продали авто за 150 т.р.Никаких документов нет-все утеряно.Как подать декларацию?
Антонина 2 года 13 недель 5 дней назад
Смело. Данный доход налогом не облагают. В декларации указывайте доход от продажи в размере 150 000 руб. и сумму имущественного вычета в этом же размере (вычет это определенная сумма, которая уменьшает ваш доход, облагаемый налогом). Если налоговая потребует договор купли-продажи скажите, что он утерян. Если у налоговой есть данные, что сумма дохода в декларации занижена (например, они посчитают, что машина была продана не за 150 000 руб. а за 800 000 руб.) они обязаны это доказать. Например, предоставить утерянный договор в котором будет отражена большая сумма. Ну а коли нет. то на нет и суда нет.
Подробнее о том как платить налог с продажи автомобиля смотрите по ссылке. Если вы машиной владели 3 года и больше, то сумма дохода налогом не облагается в принципе. Если меньше, то как мы сказали налог платить не надо. При этом декларацию 3 НДФЛ вы должны подать в любом случае. О том как должна быть оформлена и предоставлена декларация 3 НДФЛ смотрите по ссылке.
Портал "Ваши налоги"
Портал "Ваши налоги"
КомментарииRe: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Добрый день! Позвонила в налоговую они ссылаются на сумму необлагаемую 125 000,00. Продала машину за 240 000,00, посоветуйте?
Ольга 08 февраля 2012 в 08:02:46
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Посоветуем налог не платить. Ваша налоговая очень сильно отстала от жизни. Уже достаточно давно сумма вычета составляет не 125 000 руб. а 250 000 руб. Об этом сказано в пп. 1 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса. Соответственно сумма вычета (250 000 руб.) превышает ваш доход от продажи машины (240 000 руб.). Поэтому по данной сделке дохода, облагаемого налогом, не будет. При этом декларацию вы обязаны подать в любом случае. Добавим, что если вы владели машиной три года и больше, то доход от ее продажи налогом не облагают в принципе (п. 17.1 ст. 217 Налогового кодекса). При продаже такой машины декларацию подавать не нужно.
Портал "Ваши налоги"
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Здравствуйте. Подскажите по такому вопросу.
При обрели авто за 490т.р отъездив не полные три года (на 1 месяц обсчитались) продали за 450т.р.
Из налоговой пришло письмо чтоб предоставили декларацию.
Почитав закон, поняли что если мы купили дороже чем продали то налоговая база будет 0 следовательно и налог не надо платить. Так ли это?
Игорь 17 марта 2012 в 13:03:12
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
ТОЛЬКО в случае, если Вы купили и продали авто в течение ОДНОГО года ( в налоговом Кодексе это именуется отчетным периодом)
Гость 22 июня 2015 в 19:06:39
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Ничего подобного. Не важно в течение одного года было продано имущество или спустя много лет. Это не имеет никакого значения.
vn 22 июня 2015 в 22:06:12
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Да, это так. Согласно пп. 1 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса вы вправе уменьшить доход от продажи любого имущества (в том числе машины) на сумму расходов по его покупке. В вашем случае расходы превышают доходы. В такой ситуации дохода, облагаемого налогом не будет. При этом вы обязаны подтвердить данные расходы документально и сдать декларацю по налогу.
Портал "Ваши налоги"
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Продала машину за 360 000 рублей,была в собственности менее 3-х лет.Продана машина по договору комисси.Должен ли комитент платит налог с продаж?и если должен с какой суммы?360000-250000?
elenabezshanova 26 марта 2012 в 19:03:58
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Конечно должен. По какому договору продана машина (купли-продажи, комиссии, поручения) никакого значения не имеет. Вы привели верный расчет. ОН будет платить налог с 110 000 руб. (360 000 - 250 000). Однако, он вправе уменьшить доходы на сумму расходов по приобретению машины. Этот вариант будет более выгоден если такие расходы превышают 250 000 руб. Сумму данных расходов нужно документально обосновать.
Портал "Ваши налоги"
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Акта продажи 2-х летней машины небыло,был взаимозачет при покупке новой машины. Должна ли я платить налог с продажи машины?
Гость ирина 13 апреля 2012 в 22:04:10
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Должна. На общих основаниях. Доход от продажи будет равен сумме зачета.
Портал "Ваши налоги"
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
при купле-продаже 3-х авто в листе А надо 3 раза указывать "продажа автомобиля"? Если суммы доходов были 100 т.р. 100 т.р. и 50 т.р. то что указывать в строчках "сумма облагаемого дохода", "сумма налога исчисленная"? По нулям? (т.к. в данном случае Сумма налогового вычета равна сумме дохода. А если бы было 100, 100 и 100? Тогда в этих строчках было бы 0, 0, и 7500? правильно?
Гость Писарева Татьяна 17 апреля 2012 в 19:04:27
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Да, в листе «А» нужно указать доход от каждой машины. Соответственно будет указано три суммы. В строках «сумма облагаемого дохода» нужно указать всю сумму, полученную от продажи машин. Это и будет сумма облагаемого дохода, до момента использования вами вычета. Конкретного ответа на вопрос на предмет графы «Сумма налога исчисленная» в законодательстве нет. По нашему мнению в этой графе должны стоять прочерки. Аналогичная ситуация складывается и в отношении дохода от продажи машины за 100, 100 и 100 тыс. рублей.
Сумму вычета по проданным машинам нужно указать в листе «Е». Общий размер вычета не должен превышать 250 000 руб. Далее суммы, указанные в листе «А» и «Е» переносятся в раздел 1 Декларации. Тут будет приведена общая сумма дохода от продажи (250 000 руб.) и общая сумма вычета в этом же размере.
Портал "Ваши налоги"
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Подскажите, пожалуйста. Мы купили год назад машину в г. Минске. По договору заключенному там, оказалось, что сумма покупки авто составило на наш рубль 120 тысяч. Что оказалось для нас большой новостью. Сейчас мы хотим продать машину к примеру за 500 тысяч руб. Какую сумму налога над предстоит заплатить после продажи данного то за 500 тыс.руб.?
Юлия 20 апреля 2012 в 21:04:35
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Вы вправе уменьшить доход от продажи на имущественный вычет. Это некая сумма, которая уменьшает доход при расчете налога. В отношении машины вычет составляет 250 000 руб. Тогда с дохода от продажи машины вы должны заплатить налог в размере:
(500 000 руб. - 250 000 руб.) х 13% = 32 500 руб.
Вместо вычета вы вправе уменьшить доход от продажи машины (500 000 руб.) на сумму расходов по ее покупке. Тогда сумму налога можно определить по формуле:
(500 000 - Расходы по покупке) х 13%
При этом расходы на покупку авто вам нужно подтвердить документально.
Портал "Ваши налоги"
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Добрый день! такая ситуация: машина А(первое лицо купившее машину) была продана по ген. доверенности (второе лицо продавшее машину) за 250т.р. в тот же месяц была куплена машина В (вторым лицом) за 630т.р. второму лицу приходит извещение о подачи декларации о продаже машины за 250т.р. Вопрос: 1. должно ли второе лицо платить налоги, ведь сделки по продаже-покупки проходили в один налоговый период и покупка составила большую сумму чем продажа?
Гость 25 апреля 2012 в 09:04:58
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Причем здесь сделка по покупке машины? Вы, видимо, полагаете, что если вы продали одну машину и купили другую то никаких налоговых обязательств не возникает? Вы сильно ошибаетесь. Факт покупки другой машины (дешевле или дороже) никакого значения не имеет. Доход от продажи машины облагают налогом вне зависимости от факта приобретения других машин, их стоимости и количества.
Другое дело, что в приведенной вами ситуации налог платить не надо. Но совершенно по другим причинам. Продавец машины вправе получить имущественный вычет. Это некая сумма, установленная законом, которая уменьшает доход при расчете налога. В отношении машин она составляет 250 000 руб. (какая удача!). В вашей ситуации доход от продажи машины, облагаемый налогом, будет равен:
250 000 (продажная стоимость) - 250 000 (вычет) = 0 руб.
Нет дохода - нет налога. Такие вот дела … Кстати декларацию по налогу вы обязаны подать в любом случае.
P.S. Продать машину по ген. доверенности НЕЛЬЗЯ. Мы уже 100 раз об этом писали. По доверенности передают лишь право на управление и распоряжение машиной. Пока машина не продана по договору купли-продажи (который может заключить и поверенный) считается, что она принадлежит доверителю (то есть тому лицу, которое выписало доверенность).
Портал «Ваши налоги»
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Огромное Вам спасибо за информацию. а то что я написала продала за 250 а купила новую за 600, как мне объясняли это один налоговый период, по которому я тоже могу не платить налоги, как бы 250 пошли в зачет 600та.
Гость 26 апреля 2012 в 10:04:31
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Ерунду вам сказали. В отношении машин никакого зачета никогда не было, нет и не будет. Такой зачет возможен только в отношении жилой недвижимости (например, при продаже одной квартиры и покупке другой). Как вы понимете машина к недвижимости вообще никакого отношения не имеет. Забудьте про зачет. А вашему консультанту порекомендуйте почитать Налоговый кодекс прежде чем давать советы.
Портал "Ваши налоги"
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Здраствуйте, подскажите, пожалуйста. вот такая ситуация. прочитал про Имущественный налоговый вычет, но не совсем понял что это.
в кратце. купил авто в аварийном состоянии, за 30 000, сделал, отъездил 1,5 года продал за 80 000, нужно ли мне платить налог..или 80 00 0 - 250 000.
presedent63 25 апреля 2012 в 11:04:48
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
прошу прощения, 80 000 - 30 000 = 50 000
50 0000 - 250 000 ?
presedent63 25 апреля 2012 в 11:04:54
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Ну а что здесь непонятного? Все довольно просто.
Вычет - это некая сумма, установленная законом, которая уменьшает доходы при расчете налога. В отношении машины эта сумма составляет не больше 250 000 руб. в год. То есть не облагают налогом доходы от продажи любого количества машин по любой стоимости если сумма полученного дохода не больше 250 000 руб. Сумма превышения облагается налогом по ставке 13%.
Теперь о вашем случае. Продажная стоимость машины 80 000 руб. Это меньше, чем вычет (250 000 руб.). Вычет полностью покрывает полученный доход. Соответственно дохода, облагаемого налогом, у вас не будет. Расходы на покупку машины здесь не причем. Оставьте их в покое. В вашем случае (по правилам налоговой арифметики) расчет дохода, облагаемого налогом, будет таким:
80 000 руб. - 250 000 руб. = 0 руб.
Нет дохода - нет налога. Декларацию по налогу вы обязаны сдать в любом случае.
Портал "Ваши налоги"
3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Добрый день! Не могли бы разъяснить ситуацию. Купил машину в январе 2011 года за 280 000 руб. Продал в октябре 2011 года за 275 000 руб. Т.е. машина в собственности была меньше года и продал я дешевле, чем купил. Оригинал договора купли-продажи после продажи у меня есть, а оригинал договора купли-продажи после покупки я сдал в ГИБДД при постановке на учет, копию не сделал. Могу ли я обойтись без этого договора при сдаче декларации, что бы не платить налог (может можно написать пояснительное письмо)? Заранее благодарен.
Алексей 26 апреля 2012 в 04:04:35
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Добрый день, Алексей.
Действительно вы вправе уменьшить доход от продажи машины на сумму расходов по ее покупке. Однако такие расходы должны быть подтверждены документально. Это требование прямо прописано в Налоговом кодексе. Подтверждают расходы на покупку машины - договор купли-продажи и документы, подтверждающие факт уплаты вами денег продавцу. Вывод очевиден - при отсутствии этих документов налоговая вам откажет.
Они предложат воспользоваться вычетом в размере 250 000 руб. Его не нужно подтверждать документально. Вычет уменьшает ваши доходы при расчете налога. Но в вашем случае вычет меньше доходов от продажи машины. В результате у вас возникает налог к уплате в бюджет в сумме 3250 руб. ((275 000 - 250 000) х 13%).
Если вы налог не собираетесь платить в принципе - нужен договор и платежные документы. Запросите копию в ГИБДД. Или оформите с продавцом новый договор подписав его "задним" числом. Другого варианта я не вижу.
Портал "Ваши налоги"
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Подскажите пожалуйста, продали авто через салон в другом регионе по агентскому договору, в договоре сумма вознаграждения стоит 0, деньги были получены сразу без документов, договора с новым покупателем не видели. Созвонившись с салоном узнаем, что машина продана на 200 т дороже, чем мы ее продали по факту, как быть в такой ситуации? Какую сумму указывать в доходах от продажи авто? подтверждающих документов о сумме продажи у нас нет. Но есть справка из гибдд о нашей сумме приобретения.
Есть ли сведения у ИФНС о цене сделки? Что посоветуете?
Гость 27 апреля 2012 в 20:04:12
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
По закону должно быть так. В декларации должна быть указана реальная сумма дохода, которая равна продажной цене машины. То есть в ней указывается та цена транспорта за которую ее продал салон (на 200 000 руб. больше). Продажную стоимость машины вы вправе уменьшить либо на налоговый вычет, либо на сумму расходов по ее приобретению (на ваш выбор). Вычет - эта некая сумма, установленная законом, которая уменьшает доходы при расчете налога. В отношении машин она составляет 250 000 руб. Если вы уменьшаете доходы на расходы, то все расходы должны быть подтверждены документально. В состав данных расходов включают как покупную стоимость проданной машины, так и сумму вознаграждения фактически уплаченную салону или удержанную им из денег, которые салон получил от покупателя транспорта. К документам, подтверждающим расходы, относят договора и платежные документы, подтверждающий факт уплаты (или удержания) денег.
Но это по закону. В принципе законодательство не обязывает вас подтверждать сумму дохода. Пока не доказано обратное предполагается, что в декларации указана верная сумма. Если налоговая в ней сомневается (например, считает, что в декларации сумма дохода занижена) она вправе это доказать. Например, самостоятельно получить договор купли-продажи, предоставить свидетельские показания и т. д. Вам доказывать ничего не надо. Вы можете смело сказать, что договор купли-продажи утерян и предоставлен не будет. Будет ли налоговая "ковыряться" в этой истории? Сильно сомневаюсь. Суммы не те. Расходы на сбор доказательств факта занижения суммы сделки, превысят взыскиваемую сумму налога (штраф и пени). Но, теоретически, такую возможность исключать нельзя. Вообщем решать вам. Можно рискнуть. Мало ли кто, кому и чего сказал по телефону. Но если факт занижения дохода будет доказан с вас взыщут недоплаченную сумма налога, штраф и пени.
Портал "Ваши налоги"
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Добрый день! Такой вопрос: в декабре 2010 купила машину за 500 000,00, а в июне 2011 продала ее за 500 000,00. Я так понимаю налог будет 0.
Гость 28 апреля 2012 в 20:04:50
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Правильно понимаете. Доход будет "0". Соответственно такой же налог. Доходы от продажи любого имущества могут быть уменьшены на расходы по его покупке. Это предусмотрено пп. 1 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса. У вас доходы равны расходам. Следовательно дохода, облагаемого налогом, не возникает. Однако декларацию по налогу вы обязаны сдать в любом случае.
Портал "Ваши налоги"
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Продал машину за 300 тыс.руб брал новую 372 тыс.р. Сумма была взата в кредит в банке после продажи была полностью погашена. Владел 3.5 года нужно ли подавть декларацию в налоговую.
Андрей 02 мая 2012 в 11:05:44
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Не нужно. Доход от продажи любого имущества, которым вы владели три года и больше налогом не облагают. Декларировать такой доход вы не обязаны. Следовательно необходимости в подаче декларации у вас нет.
Портал "Ваши налоги"
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Здравствуйте.
Вопрос следующий.
Приобрел авто в 2010 году, за сумму (не помню сколько в договоре но не более 250т.р.) продал авто в 2011 году за сумму (460 т.р.). Пришло письмо из налоговой о том что надо бы заплатить.
Вопрос в след. Что с 210 т.р. Платить налоги я не хочу, ибо как все понимают прибыли от авто я не получал, а посему:
1. Если я предоставлю в налоговую договор по которому я покупал авто, который будет отличатся от ранее заключенного, и сумма покупки мною авто будет указана 460 т.р. И соответственно приложу к этому расписку, Сможет ли налоговая проверить подлинность этого договора и будет ли этим заниматься?
2. Или вместо 1-го варианта, запрошу в Гаи свой старый договор, при совокуплю туда заказ-наряд с кассовым чеком на установку кожанного салона, кондиционера, круиз-контроля и подогрева сидений, на сумму недостающую до суммы продажи. Сможет ои налоговая проверить такой заказ-наряд, будет ли его проверять? И будет ли это являться расходами по приобретению или улучшению автомобиля и пойдут ли в зачет, при подсчете 13% налога?
Заранее благодарен
С уважением
Игорь 09 мая 2012 в 20:05:16
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Какой вы хитрый однако. Прежде всего отмечу, что речь идет о сумме налога в размере 27 300 руб. (210 000 х 13%). Будет ли налоговая что то проверять и доказывать ради такой суммы? Для них это примерно то же самое, что для вас, например, 5 копеек. Теоретически они конечно могут этим озаботиться. Но при условии, что ваша фамилия скажем Ходорковский, Лужков или Навальный. Во всех остальных случаях эта сумма ни для кого никакого интереса не представляет. Затраты по доказыванию того факта, что вы занизили сумму налога, могут быть больше нежели сама сумма.
Теперь о вариантах. Оба хороши. Вопрос (будем рассматривать крайний случай) на сколько просто доказать, что сумма налога занижена. В первом варианте проще, чем во втором. Ведь старый договор они могут запросить и без вас. В результате будут два договора на разные суммы. Это может огорчить и их и вас.
Второй вариант сложно доказуем. Разумеется при правильном оформлении документов (в частности все документы должны датироваться теми числами, когда машина еще была в вашей собственности). Чтобы определить, что эти работы не выполнялись и деньги в кассу организации (или ИП) подрядчика не вносились необходима проверка этой организации. Как вы понимаете это чрезвычайно усложняет данную процедуру. Тем более, что вы и организация скорее всего зарегистрированы в разных инспекциях.
Указанные вами расходы будут уменьшать доходы от продажи машины. Так, согласно пп. 1 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса доходы от продажи любого имущества могут быть уменьшена на сумму расходов «связанных с получением этих доходов». Наличие кожанного салона, кондиционера, подогрева и т. п. обуславливало продажную стоимость машины. Без этого она бы стоила дешевле. Следовательно данные расходы напрямую связаны с получением вами доходов.
Портал "Ваши налоги"
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Купила машину за 2.000.050 продала через примерно дней 10 по этой же цене нужно ли платить налог? меня уже теребят налоговыми письмами об оплате налога .Документ купли -продажи есть все в порядке.
инна 24 мая 2012 в 21:05:48
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Налог платить не нужно. Доход от продажи любого имущества может быть уменьшен на сумму расходов по его покупке. Это предусмотрено пп. 1 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса. Однако, декларацию по налогу вы ОБЯЗАНЫ ПОДАТЬ в любом случае. Если вы этого вовремя не сделаете вас оштрафуют. Сумма штрафа - 1000 руб.
Портал "Ваши налоги"
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Здравствуйте. В 2010 продала авто во владении менее 3-х лет за 120 т.р по договору комиссии. Пожалуйста, ответьте какой размер налогового вычета был в 2010 г, и какой штраф за непредоставление декларации мне светит? Спасибо.
Ольга 28 мая 2012 в 00:05:45
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
1. В 2010 году размер налогового вычета по автомобилям составлял 250 000 руб. Соответственно так как вычет превышает доход от продажи, то налог платить не придется.
2. Минимальная сумма штрафа, за несвоевременную подачу декларации в вашем случае составит 1000 руб.
Портал "Ваши налоги"
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Добрый день! В апреле 2010 продала авто, во владении менее 3-х лет, год выпуска авто на момент продажи 7 лет, по договору купли-продажи- стоимость авто- 90 тыс.руб. Пришло письмо из налоговой с просьбой предоставить налоговую декларацию по налогу на доходы физ лиц за 2010 год. Что делать? Подскажите, пожалуйста.
Екатерина 28 мая 2012 в 09:05:10
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
А что делать? Предоставить. Это вы обязаны сделать по закону. В вашей ситуации налог платить не придется. Но штраф вам начислят. Его сумма составит 1000 руб.
Портал "Ваши налоги"
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
А подскажите, штраф в размере 1000 руб мне на месте оплачивать или есть шаблон платежки, чтобы заранее можно было оплатить?
Чтобы один раз прийти в эту налоговую все сдать и забыть.
Екатерина 31 мая 2012 в 10:05:24
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Ну торопиться то может не следует. Авось не начислят. Ну а если и начислят вам вышлют квитанцию на его уплату. Штраф вы можете заплатить по этой квитанции в любом банке.
Портал "Ваши налоги"
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Здравствуйте. Помогите пожалуйста разобраться!
В марте 2012года продали машину, которую купили в октябре 2011г. Купили за 527000, продали за 235000 (машина была разбита после аварии). Документы на покупку и продажу есть.
А в мае 2012г продали ещё одну машину(за 170000), которой владели с 2005года.
Вопрос. Надо ли нам будет платить налог? И если за, то с какой суммы? Буду ОЧЕНЬ благодарна за ответ!
Елизавета 02 июня 2012 в 11:06:24
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Да успокойтесь. НЕ НАДО. Доходы от продажи любого имущества (в том числе и разбитой машины) могут быть уменьшены на расходы по его покупке (пп. 1 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса). У вас доходы меньше чем расходы. Поэтому доходов, облагаемых налогом, не будет. Хотя декларацию о доходах вы обязаны сдать в любом случае. А насчет второй машины. Тут все совсем просто. Доходы от продажи любого имущества, которым вы владели три года и больше налогом не облагают в принципе (п. 17. 1 ст. 217 НК). Вам их даже в декларации указывать не нужно
Портал "Ваши налоги"
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Здравствуйте!
Подскажите ,пожалуйста,как нам лучше поступить.
Купили в ноябре 2011года б/у машину.
Кредит на покупку машины оформлен как потребительский на мне,сама машина оформлена на мужа.После поломки взяли новый кредит на ремонт.Решили продавать по той же цене,по какой покупали.
Вопрос первый:как расходы на покупку оформить на мужа,а то получается,у мужа доход,у жены расход, при заполнении декларации 3ндфл?
Вопрос второй:есть ли льгота у инв.3 гр.?
Спасибо за внимание.
Виктория 13 июня 2012 в 18:06:48
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Нежелательно мудрить с переоформлением расходов. Ну что может быть проще - машину должен продать тот человек, который ее покупал (то есть жена). И все. Тем более, что по документам она и является собственником транспорта. Насчет льготы. Имеют. Но в большинстве случаев эти льготы связаны с причиной, а не группой инвалидности.
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Спасибо за ответ,но по документам муж является собственником и договор купли-продажи машины тоже оформлен на нем.Наверно,лучше продать и купить машину в одном налоговом периоде,тогда не придется платить подоходный налог.
Виктория 16 июня 2012 в 17:06:13
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Я ничего не понимаю. Тогда о каких расходах жены вы говорите, если все документы оформлены на мужа? Видимо речь идет о потребительском кредите, который оформлен на жену. Но он к этому вопросу вообще никакого отношения не имеет. Кто получал кредит, куда его потратил - никакого значения не имеет. Важно кто купил машину и кто за нее платил деньги. И абсолютно не важно где он их взял.
В той ситуации, которую вы описываете все максимально просто. Ваш муж декларирует доход от продажи машины. Одновременно в этой же декларации он указывает сумму расходов на покупку машины. Если расходы больше чем доход от продажи - никаких налогов по этой сделке он платить не должен. Единственное, что должен приготовить муж документы подтверждающие тот факт, что машину ОН купил (договор купли-продажи или справка счет) и ОН же оплатил (расписка продавца машины о том, что он получил деньги или платежные документы по которым переводились деньги). Все. И забудьте вы про этот кредит.
А продажа и покупка машины в одном и том же году вам ну никак не поможет. Это абсолютно не связанные между собой операции.
Портал "Ваши налоги"
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Спасибо,я это поняла сразу,только не дописала строчку ,что все будет оформлено теперь на одного человека,и сумма покупки должна быть равна или больше суммы продажи машины.А про кредит придется забыть.Оно так и получается.А по поводу налогового периода я с вами не согласна,ведь 3 ндфл сдают за год,допустим если мы продали и купили в 2012 году,и сумма покупки превысит сумму продажи или будет равна,то не возникнет обязанности уплачивать подоходный налог,то есть просто сумма налога будет равна 0.
Просто,я написала Вам,чтобы найти выход из сложившейся ситуации,но видно,что-то не так.
Виктория 17 июня 2012 в 18:06:10
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Виктория, вы сильно ошибаетесь. То что вы написали может быть еще как то верно исключительно в отношении недвижимости. И то в строго определенных условиях. А в отношении другого имущества - ваши покупки абсолютно никому не интересны. Простой пример. В одном и том же году вы продали машину за 1 500 000 руб. и купили 5 машин по 3 000 000 руб. каждая. Так вот доход от продажи первой машины вы вправе уменьшить либо на расходы по ее покупке (покупке именно этой, проданной, а не какой то другой машины), либо на вычет в размере 250 000 руб. А факт приобретения других машин на сумму 15 млн. руб. никакого отношения к расчету налога иметь в принципе не будет.
Портал "Ваши налоги"
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Здравствуйте. Продали машину в 2011году за 30 000руб. в эксплуатации была менее 3-х лет. Знаю надо составить декларацию, при этом достаточно будет договора-купли продажи или надо еще 2 НДФЛ предоставить.
александра 27 июня 2012 в 12:06:51
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Ну теоретически в этом нет необходимости. Тем более, что 2-НДФЛ за вас предоставит в налоговую ваш работодатель. Но с другой стороны вам жалко что ли? Ну предоставте. Меньше переписки с налоговой будет. Этот документ вам оформит работодатель по первому требованию. В чем проблем то?
Портал "Ваши налоги"
Re: 3-НДФЛ продажа авто менее 3-х лет
Да но а если работадателя не можем найти, они банкроты.
Авторские права
