Руководства, Инструкции, Бланки

образец налоговой декларации при продаже автомобиля в 2015 году img-1

образец налоговой декларации при продаже автомобиля в 2015 году

Рейтинг: 4.1/5.0 (1829 проголосовавших)

Категория: Бланки/Образцы

Описание

Заполнение декларации при продаже автомобиля

Закажите оформление документов для налоговой у нас! Отчитаемся о доходах, поможем оформить налоговые вычеты. 3-НДФЛ всего 599 рублей за полный пакет документов! Отчетность для ИП. Нажмите здесь для связи с нами. Заполнение декларации при продаже автомобиля или иного имущества

Налоговый Кодекс содержит такое понятие, как «продажа иного имущества». Чаще всего из «иного имущества» мы продаем автомобиль или гараж. Если вы продали автомобиль (иное имущество), а декларацию сдать забыли – ждите письма из налоговой. Но, если имущество было в собственности более 3-х лет, сдавать декларацию и платить налог НЕ НУЖНО.

Когда можно не платить налог при продаже автомобиля (иного имущества)?

  1. ¦Если автомобиль (иное имущество) был в собственности более 3-х лет и только в этом случае декларация в налоговую не подается.
  2. ¦Если стоимость автомобиля (иного имущества) менее 250 тысяч рублей (это сумма имущественного вычета), своего рода льгота, которой можно воспользоваться.
  3. ¦Если стоимость продажи автомобиля (иного имущества) меньше или равна стоимости покупки (обязательно иметь документы на покупку).

Эта статья для тех, кому нужно подавать декларацию. Если автомобиль был в собственности менее 3-х лет, при его продаже обязательно нужно подать декларацию, даже если сумма налога равна нулю. За несдачу налоговая наложит на вас штраф.

Итак, заполняем декларацию с помощью бесплатной программы налоговой. Ниже подробная инструкция с картинками. Эта статья — продолжение заполнения. Первую часть заполнения смотрите по этой ссылке .

Вам понадобится: ¦ договор купли-продажи на продажу автомобиля (имущества) по которому вы продали; ¦договор купли-продажи на покупку автомобиля (имущества), по которому вы когда-то купили (если есть).

После заполнения первой части (паспорт, адрес, доходы по месту работы) заполняем еще один источник дохода — это доход от продажи автомобиля. Жмем еще раз плюсик в верхнем окошке (где заполняли название вашей организации) и заполняем выпадающее окошко «Источник выплаты» следующим образом:

В наименовании источника пишем «покупатель автомобиля» или его ФИО, разные налоговые просят по разному. Больше никакие поля не заполняем, при сохранении кнопкой «ДА», выдается ошибка, что не заполнен код ОКТМО, нажмите «Пропустить» (ОКТМО для физических лиц не заполняется).

Ниже, в окошке «Месяц дохода» нажимаем плюсик, заполняем выпавшее окно «сведения о доходе» таким образом: код дохода выбираем 1520 «Доходы от реализации иного имущества, кроме ЦБ». Ставим сумму, за которую мы продали автомобиль. Ставлю 500 тысяч, к примеру.

Код вычета (расхода) — это и есть код нашего имущественного вычета. Выбираем свой. Если мы хотим получить вычет в 250 тысяч — выбираем код 906. Если мы хотим получить вычет в сумме произведенных расходов — ставим код 903. Мне выгоднее поставить код 903, так как я, например, купила этот автомобиль 2 года назад, за 510 тысяч, а продаю за 500. Все документы о том что когда-то мы купили автомобиль за 510 тысяч, повторяю, должны быть на руках, мы должны предоставить их копию в налоговую. Если документов нет, мы можем рассчитывать только на вычет 906 в сумме 250 тысяч. Ставлю сумму вычета 500 тысяч (вообще вычет 510 тысяч, но указать его больше, чем сумма продажи, нельзя). Месяц получения — это месяц продажи, у меня 5 — май. Вот так выглядит заполненное окно:

Теперь можно посмотреть, что получилось, нажав на «Просмотр». Или сразу распечатать, нажав на «Печать». Но рекомендую еще и сохранить, чтобы не заносить все заново, если вдруг найдете ошибку. Программа сама не сохраняет.

Теперь идем на почту, предварительно заполнив опись вложения в ценное письмо в двух экземплярах. Или лично идем в налоговую с копиями и оригиналами документов. Вот, собственно, и всё.

Вопросы оставляйте в комментариях.

Читайте, какие существуют способы сдачи документов в налоговую инспекцию .
Если вы получили реальную помощь в заполнении декларации и остались довольны, мы просим помочь развитию и процветанию сайта! Для этого вы можете перечислить небольшую сумму с помощью специальной формы, расположенной ниже. Спасибо!

Похожие статьи: Условия пользования сайтом

На сайте «Простые налоги» пользователь имеет возможность ознакомиться со статьями, написанными опытным экспертом, задать вопрос по тематике сайта и получить на него ответ эксперта. Ответ эксперта представляет собой его частное мнение по заданному вопросу, основанное на анализе и толковании норм действующего законодательства РФ и правоприменительных актов, носит информационный характер, не является обязательным для пользователя. Эксперт и администрация сайта ни при каких обстоятельствах не несут ответственности ни за какие убытки, включая реальный ущерб и упущенную выгоду, штрафные санкции и/или претензии третьих лиц, связанные с использованием ответов по заданным вопросам.

Copyright © 2016 Простые налоги.All rights reserved.

Другие статьи

Пример заполнения налоговой декларации при продаже автомобиля в 2015 году

Владислав Волков (Москва)
У кого нибудь есть образец заполнения налоговой декларации о продаже автомобиля?

Марина Медведева
сходи в налоговый орган,они тебе сами заполнят,потому,что если ни разу не заполнял, просто испортишь пакет документов и все.

Аня Сысоева
Скачайте программу 3-НДФЛ. Заполните доходы по справке 2-НДФЛ и второй источник дохода - это покупатель вашего авто. Код дохода 1520. Там все просто. Программа сама все считает. Распечатайте и смело сдавайте с пакетом документов. Удачи!

Оказана консультация по телефону.
С уважением, Ваш юрист, Краузе Юрий

Рейтинг ответа: Лучший ответ

Илона Волкова (Москва)
Люди! Пришлите, плиз, образец заполнения налоговой декларации после продажи авто! Нужно подать до 30.04 в налоговую(((

Марина Медведева
Набирай в поисковике "3-НДФЛ "..и будет счастье.

Аня Сысоева
Да в налоговой за 200 руб тебе заполнят. Там эта услуга официальная

Оказана консультация по телефону.
С уважением, Ваш юрист, Краузе Юрий

Рейтинг ответа: Лучший ответ

Тимур Андреев (Мск)
Вы считатете свою сделку с государством взаимовыгодной или нет?

Марина Медведева
Нет. Нас наёбывают и тех кто об этом рассказывает сажают. Пора бы кое что сделать уже года так с 12го. но зачем. надо просто ЕЩЁ НЕМНОГО ПОТЕРПЕТЬ

Аня Сысоева
Зая, ПФР, медстрах НЕ ВЫСЧИТЫВАЕТСЯ ИЗ ЗАРПЛАТЫ- не позорься больше. Учи матчасть, чтобы задавать подобные вопросы. без вариантов Не Ну вопервых вы немного неправильно считаете, а во вторых я доволен Государство в котором законы.

Оказана консультация по телефону.
С уважением, Ваш юрист, Краузе Юрий

Рейтинг ответа: Лучший ответ

Саша Никонов (Мск)
налоги при продажи авто

Марина Медведева
Подавай декларацию пока штраф не выписали. Если владел менее 3 лет, то ее подавать по закону обязан, даже если платить налог не придется. В твоем случае надо будет указать право на налоговый вычет, который составляет 250 тысяч рублей.

Аня Сысоева
Нет, до 250000 а вы что указывали сумму продажи? Декларацию подавать надо, налоги платить до 250 тыс. не надо. Налог с продажи автомобиля не уплачивается гражданами при наличии следующих обстоятельств: 1.Отсутствие дохода при совершении.

Оказана консультация по телефону.
С уважением, Ваш юрист, Краузе Юрий

Рейтинг ответа: Лучший ответ

Георгий Ильин (Мск)
Как можно заработать в интернете?

Марина Медведева
Очень простой заработок в Интернете, это Заполнение Анкет и Опросов с социологическими и маркетинговыми исследованиями. (В конце статьи по ссылке см. список сайтов.) С этой работой может справится любой взрослый ответственный человек. Но.

Аня Сысоева
Что, прям совсем всё плохо? В интернете нужно либо вкладывать деньги, либо усилия (например годами делать собственный сайт). А мелкий заработок - это либо фриланс либо копирайт/рерайт. За копирайт (написание статей по заказу) в принципе.

Оказана консультация по телефону.
С уважением, Ваш юрист, Краузе Юрий

Рейтинг ответа: Лучший ответ

Пример заполнения налоговой декларации при продаже автомобиля в 2015 году

Надеюсь, статья была для вас полезна!

23.05.2016 21:10 Большое спасибо. Все понятно. В отличие от сайта налоговой инспекции

18.05.2016 16:58 Спасибо, доступно и понятно

04.05.2016 17:22 Спасибо огромное автору! Очень-очень благодарна!

03.05.2016 23:33 Спасибо Вам огроменное! Все так ясно и понятно! Очень помогли!

03.05.2016 22:19 Огромное спасибо Автору. Сделдала декларацию без труда, и даже получила удовольствие. Успехов Вам.

30.04.2016 11:34 ОГРОМНОЕ СПАСИБО ЗА ПОДРОБНУЮ ИНСТРУКЦИЮ,ТАК ДОХОДЧИВО,ЧТО ДАЖЕ РЕБЕНОК РАЗОБРАЛСЯ БЫ.

29.04.2016 12:35 большое человеческое СПАСИБО.

29.04.2016 10:30 Никогда не писала комментарии. Но тут просто ОГРОМНОЕ ЧЕЛОВЕЧЕСКОЕ СПАСИБО автору. )

29.04.2016 10:03 Большое спасибо автору! Успехов и удачи Вам!

29.04.2016 00:48 Спасибо большое автору за сэкономленное время доступность объяснения. Удачи Вам во всех делах!

28.04.2016 21:55 Большое спасибо за подробную инструкцию

28.04.2016 17:15 Спасибо! Дай тебе бог здоровья

28.04.2016 16:10 Просто огромнейшее спасибо автору.

28.04.2016 11:45 Отлично. Автору ОГРОМНОЕ спасибо. Не надо ломать голову-всё ясно и понятно! Цивилизация.

27.04.2016 20:33 5+ за статью.

27.04.2016 13:13 Спасибо большошое, очень помогло!

26.04.2016 23:28 Спасибо огромное. Оч помогло.

26.04.2016 15:50 Спасибо большое. Все понятно!))))

26.04.2016 08:44 Молодец человек! Сам заполнил заглавными буквами как требует ифнс, но может и лишнее.

26.04.2016 00:28 Спасибо огромное за подробную инструкцию! Великое дело сделали =))

25.04.2016 14:32 Вот это Вы выручили. Огромное спасибо за инструкцию для лузеров, все получилось, алилуйя.

25.04.2016 14:09 Спасибо огромное! Очень помогла информация!

25.04.2016 09:42 Огромное спасибо автору! Очень подробная и понятная инструкция.

22.04.2016 09:57 Спасибо большое за исчерпывающую все вопросы инструкцию по заполнению!

21.04.2016 09:53 Подскажите, правильно ли я поняла, что доходы со справки 2 ндфл вбивать не надо. Нужны только доходы от продажи автомобиля, а справку 2ндфл просто приложить?

20.04.2016 21:58 Памятник автору надо поставить.

20.04.2016 15:31 Огромное спасибо автору данной статьи. Данная статья помогла мне с экономить время и нервы. Сколько же я слов сказал про наш "Налоговый орган", когда изучал данную программу. ))

19.04.2016 22:29 Огромное спасибо! Вы многим сохранили время и нервы. Удачи Вам!

19.04.2016 15:14 Если продали дешевле, чем купили:

- в поле "Код дохода" - 1520.

- в поле "Сумма дохода" - сумма проданного автомобиля (из договора купли-продажи).

- в поле "Код вычета" -903(Если хотите уменьшить налогооблагаемую базу на стоимость покупки автомобиля. Например, если машина продана дешевле, чем куплена.)

- в поле "Сумма вычета" введите сумму вычета.

Если выбрали код вычета 903, то введите здесь стоимость покупки автомобиля. Если автомобиль продан дешевле, чем был куплен, то введите стоимость продажи автомобиля. Например: продала за 100 000, купила за 150 000 коддохода 1520 сумма дохода 100 000 кодвычета 903 сумма вычета100 000

19.04.2016 10:42 Спасибо большое, очень помогли:)

18.04.2016 20:44 Большое спасибо за инструкцию.

17.04.2016 23:01 Извините, не нашла в ответах - надо ли указывать данные по зарплате из 2НДФЛ и надо ли будет эту справку предоставлять в налоговоую с договором продажи авто? Все остальное - очень доступно. ОГРОМНОЕ СПАСИБО!

17.04.2016 19:31 Да, если сумма приобретения авто выше стоимости продажи, то ставим сумму продажи

15.04.2016 19:09 Огромное спасибо за сохраненное мною время. Очень доступно всё разъяснили!

15.04.2016 11:38 Отличный мастер-класс. Спасибо большое!

14.04.2016 14:46 Не передать словами, как я вам благодарен.

в автосалоне. Документов подтверждающих нет, затерялись. Продал в 2014 за 900 тыс. Необходимо было подать декларацию, заматался, забыл.

1. Какой штраф макс. предусмотрен? 1000р.?

2. Тк я продал дешевле, чем купил (подтверждающих документов нет), должен я платить какой-либо налог?

3. И еще, в ДКП мы не заполняли пункт стоимости, он у меня пуст. Мне указывать реальную цифру продажи, т.е. 900 или можно любую? 300 например? Не "докапается" до меня налоговая?

1. Если налога к уплате не начислено, то только штраф за несвоевременную подачу декларации, 1000 руб.

2. Поскольку вы приобретали машину в салоне, вам следует обратиться в салон и попросить какое-либо подтверждение вашей сделки, лучше сам договор и акт приемки-передачи, справку-счет. Салоны обязаны хранить все документы в течение как минимум 3 последних лет. ГАИ подает сведения о стоимости авто в ИФНС, но для подтверждения вам обязательно нужно представить документы.

3. В договоре купли-продажи обязательно должна стоять стоимость продажи, реальная, зачем вам ее занижать? Не вижу смысла, к тому же налоговая инспекция очень тщательно проверяет все документы, и если ваш покупатель также продаст в ближайшие 3 года это авто и укажет в декларации 900 т.руб. — у вас могут быть проблемы.

Если вы представите все документы, налога к уплате быть не должно.

Добрый день! В августе 2015 года я купила автомобиль у юридического лица по договору мены. Товары, подлежащие обмену по договору мены являются равноценными. Денежные расчеты между сторонами не производились. В декабре 2015 года я продаю этот автомобиль физическому лицу по цене ниже покупной. Скажите, пожалуйста, какие документы я должна предоставить в налоговую при подачи 3НДФЛ, и с какой суммы должна заплатить налог в 13%.

Здравствуйте, Татьяна. В договоре мены указана сумма? В декларации указываете сумму продажи, такую же сумму ставите в расходы (сумма покупки не должна превышать сумму продажи). Прикладываете все документы, к уплате НДФЛ нет.

Светлана, спасибо за ответ. С уплатой НДФЛ от продажи авто мне все понятно. А с продажи товара по договору мены, я должна заплатить 13%. И имеет ли значение сколько лет был у меня в собственности товар.

Договор мены подразумевает продажу, только нет передачи денежных средств. Мне не понятен вопрос, вы будучи ИП обменяли товар на автомобиль? Тогда это ваши доходы от реализации как ИП и это отражается в книге доходов и расходов ИП и к НДФЛ не имеет никакого отношения.

Здравствуйте. Такой вопрос уже был, но вы на него не полностью ответили, с вашего позволения еще раз спрошу, так как у меня аналогичный вопрос.

Собираюсь купить машину и не регистрируя её в ГАИ перепродать дороже на 100 000. Следует ли в таком случаи подавать декларацию? Спасибо.

Здравствуйте, Вячеслав. Данные о купле-продаже автомобилей поступают в ИФНС только из ГАИ. Если в договоре купли-продажи не фигурирует ваше имя, декларация не подается.

Здравствуйте! В 2013г. ООО купила в лизинг автомобиль в 2014г. погашен последний платеж. в 2015г продают автомобиль физ.лицу. Вопрос: С какой суммы платится налог (ст-ть авто 420т.р. + % лизинга) и действует ли какая либо льгота?

Здравствуйте, Оксана. Если я вас правильно поняла, то Вы задаете вопрос не по теме, в вашем случае доход получает ООО (юридическое лицо) и налог на прибыль рассчитывает бухгалтерия предприятия, мы рассматриваем вопросы по декларации 3-НДФЛ (о доходе физического лица).

Здравствуйте! В июле 2013 года вступила в права наследства на автомобиль. Оценочная стоимость составила 460 000 руб. (в наличии отчет об оценке и копия сопроводительного письма к отчету).

› › Инструкция по заполнению налоговой декларации на автомобиль

Данная инструкция действительна только для физических лиц

Так как при продаже машины по закону каждый обязан отчитаться в Налоговую инспекцию по месту жительства вне зависимости, должен он денег или нет, думаю что данный материал будет интересен многим.

И так, вот полный список документов, который может Вам пригодиться:

1) Копия ПТС проданного ТС.

2) Договор купли-продажи при покупке ТС, которое Вы продали (сумма, которую Вы изначально заплатили за свой автомобиль).

2) Договор купли-продажи проданного ТС (сумма, которую Вы получили на руки, или доход).

3) Форма 3 НДФЛ (как её заполнять я опишу ниже)

4) Форма 2 НДФЛ (оригинал, заверенный печатью организации. Выдаётся в бухгалтерии по месту работы).

5) Заявление на просьбу произвести налоговый вычет (необходимо взять образец по месту прописки, могут отличаться формой заполнения).

6) Копия своего ИНН

Так же Вам понадобится номер своей налоговой инспекции — это код, состоящий из 4-х цифр. Узнайте его в своём отделении по месту прописки. Скорее всего эти 4 цифры должны совпасть с первыми четырьмя цифрами ИНН.

1. При покупке автомобиля обязательно делайте копию договора для себя! Это вам может пригодиться в будущем, что бы получить налоговый вычет.

2. При продаже автомобиля у вас обязательно должен остаться ваш экземпляр договора! Рекомендуется так же сделать копию ПТС. Все это может пригодиться в налоговой.

По документам — если у Вас чего то нет, то копии вы можете получить в МРЭО, где проводилось оформление ТС.

Немного по налоговым вычетам:

1) Если проданный автомобиль был у вас во владении больше трех лет, и есть документы, это подтверждающие (копия ПТС), то налог платить не придется (согласно п. 17.1 статьи 217 Налогового Кодекса).

2) Если проданный автомобиль был у вас во владении меньше трех лет, но есть документы, подтверждающие, что сумма приобретения авто больше суммы продажи (тут пригодится договор купли-продаже при покупке и продаже) — то налог платить не придется.

3) Если вы продали автомобиль за сумму менее чем 250000 рублей — то налог платить не придется.

4) Если же вы владели автомобилем менее трех лет, никакие документы, подтверждающий его первоначальную стоимость не сохранились, и сумма продажи превышала 250000 руб, то вам придется заплатить налог из следующего расчета:

(сумма продажи "минус" 250000) х 13%. Сумма налога округляется до целых чисел.

Заполняем форму 3 НДФЛ

Для начала скачиваем :

(актуальную версию можно найти по этому )

Устанавливаем программу, перезагружаем компьютер. Запускаем программу (программа контролирует полноту заполнения каждого раздела, но можно пропустить проверку нажав кнопку "пропустить все").

Заполнение раздела "Задание условий":

— Тип декларации — "З-НДФЛ"

— Общая информация — номер инспекции — выбирается из предложенного списка;

— Признак налогоплательщика — "иное физическое лицо"

— Имеются доходы — "учитываемые (справками о доходах физического лица), доходы по договорам гражданско-правового характера, по авторским вознаграждениям, от продажи"

— Достоверность подтверждается — "лично"

Заполнение раздела "Сведения о декларанте":

— Вводим данные (ФИО, свой ИНН)

— Вид документа — "паспорт гражданина РФ"

— Далее паспортные данные

Нажимаем на "домик"

Вводим свои данные.

Заполнение раздела "Доходы, полученные в РФ"

Инструкция предназначена исключительно для тех, кто в 2015г. получал доходы, состоящие из заработной платы от работодателя, и средств, полученных от продажи автомобиля, и не предназначена для заполнения декларации о доходах, полученных из других источников.

Убедитесь, что вы находитесь на закладке 13 % (цифра 13 желтым цветом): окно разделено на 2 части — "источники выплат" (верхнее) и таблица "месяц дохода-код дохода-сумма дохода-код вычета-сумма вычета" (нижняя).

Вводим данные о продаже автомобиля:

Нажимаем + в окне "источники выплат".

Наименование источника выплат — ФИО покупателя вашего автомобиля (ведь он дал вам денег и от него вы получили свой доход).

Остальные поля не заполняются.

В прошлом 2014 году вам пришлось. Что ж, согласно ст. 229 Налогового Кодекса РФ вы обязуетесь подать в налоговые органы по месту регистрации декларацию о доходах. В соответствии с п.1, ст.224 НК РФ налоговая ставка на доходы физлиц-налоговых резидентов РФ, полученные от продажи автомобиля, равняется 13 %. Но в большинстве случаев выплачивать сумму налога целиком не требуется. Почему?

Согласно п.17.1 ст. 217 НК РФ, а также п.4 ст.229 НК РФ при нахождении автомобиля в собственности более 3-х лет физлицо полностью освобождается от уплаты налогов и необходимости подачи декларации в ФНС. Не придется выплачивать налог и в случае, если вы владели автомобилем менее 3-х лет, но продали его дешевле, чем приобрели (пп.2 п.2 ст.220 НК РФ). Но для этого вам потребуется подтвердить понесенные при покупке расходы. Сделать это можно двумя способами:

Сроки уплаты налога на доходы физлиц

Сроки предоставления налоговой декларации по форме 3-НДФЛ установлены п.1, ст. 229 НК РФ. В этой статье сказано: предоставить декларацию налогоплательщик обязуется не позже 30 апреля года, который следует за периодом отчетности. Следовательно, за продажу автомобиля в 2014 году вам необходимо отчитаться не позже 30 апреля 2015 года. Обратите внимание: если вам необходимо выплатить налог на полученные доходы, сделать это следует не позже 15 июля года, последовавшего за периодом отчетности.

Особенности заполнения декларации 3-НДФЛ

1 и 2 (титульные листы): здесь вам потребуется указать личные данные, такие как ФИО, ИНН, номер и серию паспорта, место регистрации и т.д.;

Раздел 1 (расчет налоговой базы): на данном листе будет указана сумма дохода от продажи и сумма налога;

Раздел 6: тут потребуется указать конечную сумму налога, которая подлежит выплате;

Лист А: здесь вам необходимо указать данные о сделке купли-продажи в соответствии с договором, который бал зарегистрирован в ГИБДД (в том числе, ФИО покупателя);

Лист Е: на этом листе вам необходимо указать сумму имущественного вычета и произвести расчет суммы налога с учетом этого вычета.

Образец заполнения декларации 3 НДФЛ при продаже автомобиля

Советы по заполнению.

Что заполнять в каждом листе?

Лист 1 и лист 2 – титульные листы, отражают вашу личную информацию: фамилия, имя, отчество, ваши паспортные данные, адрес регистрации и другие личные данные, внимательно указывайте ваш ИНН и номер налоговой инспекции по территории вашей регистрации.

Раздел 1 предназначен для расчета налоговой базы и суммы налога с продажи.

В Разделе 6 мы указываем сумму налог, подлежащего уплате при продаже, рассчитанную в Разделе 1.

Лист А предназначен для указания дохода от сделки купли-продажи транспортного средства за прошлый год, заполняется на основании данных, указанных в договоре купли-продажи, зарегистрированный в ГИБДД.

Лист Е предназначен непосредственно для указания размера (не более 250 000 рублей), ее сумму продажи автомобиля (с договора купли-продажи автомобиля).

Скачать образец заполнения.

Другие статьи сайта:

Если вы продали квартиру или другую жилую недвижимость, вам стоит.

Как вам уже известно: после того, как вы продали автомобиль.

Для получения возврата налога при оплате пенсионных или страховых взносов.

Для получения возврата налога при ипотеке необходимо обратиться в налоговую.

После продажи своего автомобиля, принадлежащий вам меньше чем три года.

Спасибо уважаемые юристы сайта "Блог-Налог", благодаря вам я получила 260 000 рублей. Съездили с семьей в отпуск. Купили бытовую технику в свою новую квартиру.

Благодаря Вам! Юристам Блог-Налога, я получил возврат после покупки квартиры. На вырученные деньги погасил часть ипотеки. Спасибо.

Хочу сказать огромное спасибо всей вашей команде, за грамотную консультацию и грамотное заполнение декларации 3 НДФЛ.

Сегодня рассматривать их мы не будем.

После завершения закачки в Вашем компьютере появится установочный файл "InsD2013.exe". Запустите данный файл двойным щелчком левой кнопки мыши и пройдите несложную процедуру установки (несколько раз нажмите на кнопку "Далее").

На рабочем столе Вашего компьютера появится ярлык "Декларация 2013". На этом установка завершена и можно приступать непосредственно к заполнению декларации о продаже автомобиля.

Запустите ярлык "Декларация 2013".

Выбор типа декларации

В открывшемся окне программы необходимо заполнить следующие поля:

1. Тип декларации - 3-НДФЛ

2. Номер инспекции - номер вашей налоговой. Если Вы не знаете номер налоговой, то перейдите на следующую страницу :

На данной странице введите название Вашего региона, город, улицу и дом. После этого Вы получите информацию о налоговой инспекции:

Полученный код введите в соответствующее поле программы "Декларация 2013".

3. Признак налогоплательщика - Иное физическое лицо.

4. Поставьте галочки точно так же, как на картинке выше.

Перейдем к заполнению второй страницы. Для этого слева в окне программы нажмите на кнопку "Сведения о декларанте".

Сведения о декларанте

На данной вкладке программы необходимо заполнить все поля в соответствии с Вашим паспортом.

Кроме того, необходимо заполнить поле ИНН, списав этот номер из свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.

После этого перейдите еще на одну вкладку (нажмите на домик сверху):

Данная вкладка заполняется в соответствии с паспортными данными.

Однако есть на ней 2 поля, которые могут вызвать сложности:

- Почтовый индекс. Его можно получить по адресу на этом сайте :

- ОКТМО. Его также можно получить по адресу, но на другом сайте .

Переходим к заполнению следующей вкладки.

Доходы, полученные в РФ

Нажмите на кнопку "Доходы, полученные в РФ" в левой части окна программы "Декларация 2013":

Сразу же подчеркну, что данная вкладка самая трудоемкая для заполнения.

Для начала давайте введем информацию о сделке купли-продажи автомобиля. ради которой мы и начали заполнять декларацию.

Для этого нажмите на зеленую кнопку "+" слева от надписи "Источники выплат":

В открывшемся окне необходимо ввести фамилию, имя и отчество покупателя Вашего автомобиля. Получить их Вы можете из Вашего экземпляра договора купли-продажи автомобиля.

Остальные поля заполнять не следует. Просто нажмите на кнопку "Да". В следующем окне нажмите "Пропустить".

Нажмите на зеленую кнопку "+" слева от надписи "Месяц дохода":

В данном окне введите следующие значения:

- в поле "Код дохода" - 1520.

- в поле "Сумма дохода" - стоимость автомобиля (из договора купли-продажи).

- в поле "Код вычета":

903 - Если хотите уменьшить налогооблагаемую базу на стоимость покупки автомобиля. Например, если машина продана дешевле, чем куплена.

906 - Если не сохранились документы о покупке автомобиля, и вы хотите уменьшить налогооблагаемую базу на 250 000 рублей.

- в поле "Сумма вычета" введите сумму вычета.

Если выбрали код вычета 903, то введите здесь стоимость покупки автомобиля. Если автомобиль продан дешевле, чем был куплен, то введите стоимость продажи автомобиля.

Если выбрали код вычета 906, то введите здесь стоимость продажи автомобиля, но не более 250 000 рублей.

- в поле "Месяц получения дохода" введите месяц, в котором составлен договор купли-продажи транспортного средства.

Нажмите на кнопку "Да".

На этом заполнение информации о продаже автомобиля закончено. Остается лишь внести в декларацию информацию о сумме Вашего заработка из справки о доходах 2-НДФЛ, полученной в бухгалтерии.

Для этого еще раз нажмите на зеленую кнопку "+" слева от надписи "Источники выплат":

Информацию в данном окне необходимо заполнить в точном соответствии со справкой 2-НДФЛ.

После этого необходимо ввести в программу информацию обо всех полученных Вами зарплатах, отпускных и больничных. Для этого нажмите на зеленую кнопку "+" слева от надписи "Месяц дохода" и введите информацию об очередном доходе:

Операцию необходимо повторить для каждой строки таблицы из справки 2-НДФЛ (нужно добавить все зарплаты, отпускные и больничные пособия).

Как правильно заполнить 3-НДФЛ при продаже автомобиля (машины)

Необходимые документы на вычет

документ, что подтвердит факт того, что машина находилась в собственности больше или меньше 3 лет;

договор о купле-продаже (необходимо подготовить 2 экземпляра — один для покупателя и один вас, если планируете обращаться за вычетом);

ксерокопия паспорта транспортного средства, где проставлена отметка о том, что авто передано новому владельцу;

платежи, которые подтвердят факт получения средств от покупателей (образец можно скачать в интернете);

(ориентируйтесь на образец, который можно посмотреть на или на стенде в региональном представительстве).

Информация для ознакомления

Отражает расчет налоговой базы и сумм налога по прибыли, что облагается по ставке 13%

Для отображения прибыли от источника в пределах РФ, что облагается налогом

Используется для проведения расчетов сумм вычета по имуществу при продаже

Для отражения сумм налога, что должен быть перечислен в бюджет или подлежит возврату

Образец заполнения (пример)

Если сумма налога не будет перечислена вовремя, с физического лица взимается штраф от 5 до 30% от суммы, что подлежала уплате, но не меньше 1 тыс. руб. ().

Штраф будет начислен даже в том случае, когда сумма налога равна нулю.При умышленной неуплате налога сумма штрафа составит 40% ().

Если долг не уплачивается несколько лет, будет начислена также пеня в соответствии с действующей ставкой рефинансирования Банка РФ ().

Вопрос: У кого нибудь есть образец заполнения налоговой декларации о продаже автомобиля?

Вопрос: Люди! Пришлите, плиз, образец заполнения налоговой декларации после продажи авто! Нужно подать до 30.04 в налоговую(((

Вопрос: Вы считатете свою сделку с государством взаимовыгодной или нет?

Вопрос: налоги при продажи авто

Вопрос: Как можно заработать в интернете?

Налог с продажи автомобиля в собственности более 3 лет в 2016 году

Автомобиль в собственности более 3 лет: налог с продажи в 2016 году

Законодательство РФ обязывает автовладельца после реализации своего транспортного средства уплатить соответствующую сумму в налоговую инстанцию. Предусмотрены ситуации, которые четко указывают, платят ли налог в том или ином случае при продаже авто.

Налог при реализации автомобиля

Сумма, полученная автовладельцем при продаже личного транспортного средства, подлежит налогообложению в соответствии НК РФ. Именно доход при проведении сделки продажи авто является объектом налогообложения.

Общая фиксированная Налоговым кодексом процентная ставка от общего объема дохода – 13. Размером дохода считается продажная стоимость авто, оговоренная и отмеченная сторонами в соглашении.

13%-ная налоговая ставка при продаже авто действительна для резидентов РФ. Для прочих граждан (нерезидентов РФ) установлен налоговый сбор в размере 30%.

В следующих случаях налог при реализации авто не выплачивают:

  • автовладелец при продаже авто не получил доход, то есть транспортное средство было продано по цене сходной с его первоначальной стоимостью;
  • длительное владение, автомобиль находился в собственности одного владельца более 3 лет;
  • продажная стоимость авто не более ? млн. руб.
Налоговый вычет

Каждый автовладелец, который вовремя и аккуратно уплатил налог от суммы дохода, полученной от продажи транспортного средства, может воспользоваться налоговым вычетом.

Налоговым кодексом РФ обозначены условия и особенности для предоставления налогового вычета. Такая возможность есть у каждого гражданина продавшего авто, находящееся у него в собственности не более 3 лет. Максимальный размер возможного вычета – 250 тыс. руб.

Для получения налогового вычета после реализации авто и уплаты налога нужно заполнить декларацию.

К заполненной декларации прилагаются сопроводительные документы, удостоверяющие факт законности сделки по продаже ТС и получения дохода. Можно использовать:

  • товарный или кассовый чеки;
  • кассовый ордер;
  • расписки;
  • банковские выписки;
  • платежные поручения и пр.

Подготовленные бумаги представляют в местную налоговую инстанцию. Автовладелец при себе должен иметь оригиналы и копии всех справок и выписок для сверки.

Перед тем как оформить заявление на налоговый вычет, нужно рассмотреть вариант уменьшения суммы дохода от продажи авто на сумму, равную расходам по сделке (ст. 220 НК РФ). При втором варианте главное соблюсти условия:

  • документальное подтверждение расходов;
  • сумма расхода не превышает доход от продажи транспортного средства.

Налоговый вычет разумнее использовать если доход от продажи авто не меньше ? млн. руб.

Если транспортное средство находится в собственности более 3 лет, подоходный налог не взимается, соответственно на налоговый вычет претендовать нет возможности.

Налоговая декларация

Продавец транспортного средства обязан задекларировать свои доходы в налоговых органах по месту регистрации. Исключением являются сделки по продаже автомобилей, находившихся в собственности одного владельца более 3 лет.

Документы по сделке текущего года подаются в регистрационные органы в начале следующего года. То есть декларирование дохода полученного в 2015 году производят в начале 2016 года. Максимально поздние сроки также ограничены законодательством РФ – 30 апреля. В феврале и марте очереди в налоговых организациях не очень велики, подходящее время для подачи декларации.

Игнорирование налоговых обязательств и обязательных сроков грозит ответственностью в качестве наложения штрафных санкций. При этом не важно, являлся продавец физическим или юридическим лицом.

Размер штрафа – 5% от неуплаченной суммы налога. Рассчитанная сумма подлежит ежемесячному начислению к оплате со дня нарушения. Максимальный объем штрафа – 30% от суммы налогового сбора.

Штрафные санкции и правила регистрации не касаются сделок по продаже автосредства находящегося в собственности более 3 лет. Доход от такой сделки не облагается налогом, независимо от того, какой именно автомобиль был продан (марка, первоначальная стоимость и пр.).

Оформление декларации

Для правильного и максимально точного заполнения декларации нужно подготовить следующие документы:

  • справка о доходах с места трудоустройства;
  • документы, подтверждающие права владения выставленного на продажу авто;
  • документ, удостоверяющий сделку по продаже авто;
  • паспорт;
  • ИНН.

Граждане, заключившие сделку купли-продажи, объектом которой стало транспортное средство, находящееся в собственности более 3 лет, не декларируют доход.

На сайте налоговой инстанции можно скачать программу и самостоятельно заполнить специальную налоговую форму. В свободных графах указывают:

  1. Тип – 3-НДФЛ.
  2. Номер налогового органа.
  3. Налогоплательщик – физическое или юридическое лицо.
  4. Сведения о продавце:
    • персональные данные;
    • ИНН;
    • дата рождения;
    • место рождения;
    • гражданство;
    • место жительства;
    • контактная информация;
    • данные формы 2-НДФЛ;
    • вычеты.

Заполненную бумажную форму подают в налоговую инспекцию. Подача документа может производиться лично, через представителя, разрешается использовать электронный портал или услуги почтовой связи.

Нарушение процедуры наказуемо. Штраф – 200 руб.

Подача и статус заявки

Можно оформить подачу налоговой декларации, воспользовавшись информационным электронным порталом Госуслуг. Процедура бесплатная. Достаточно направить в налоговую инстанцию заявку и приложить к ней заполненную декларацию.

В декларации обязательно указать номер налоговой инстанции по месту проживания продавца автомобиля. Именно этот регистрационный номер будет использоваться для идентификации получателя.

При отправке заявки ей присваивается персональный регистрационный номер. Этот номер сообщают отправителю через сообщение в Личном кабинете заявителя. В дальнейшем о статусе заявки и ее выполнении уведомят электронными сообщениями. После необходимой проверки заявитель будет приглашен в налоговую инстанцию для предъявления и сверки бумажной декларации.

В налоговую инспекцию представляют декларацию и указывают присвоенный идентификационный номер заявки, что подтверждает подачу документа в электронном виде.

Рекомендации и уплата налога

Помимо правил заполнения налоговой декларации, также существует порядок уплаты самого налога от дохода с продажи автомобиля. Законодательство четко ограничивает сроки.

При себе заявитель должен иметь:

  • паспорт;
  • правильно заполненную декларацию;
  • ИНН;
  • оригинал или копию ПТС проданного авто;
  • соглашение купли-продажи;
  • документальное подтверждение получения дохода от продажи авто.

На основании представленных документов заявителю выдают платежный бланк с указанием суммы налога для оплаты в банке.

Специалисты рекомендуют придерживаться простых правил при уплате налогового сбора с дохода от продажи автомобиля:

  • хранить все документы и квитанции, связанные с процедурой реализации автомобиля;
  • если нет крайней необходимости, то с продажей авто следует повременить 3 года от даты приобретения авто.
Транспортный налог

Информация, размещенная на официальном интернет-портале налоговой службы, сообщает правила и возможные причины – основание для освобождения от транспортного налогообложения при продаже автомобиля.

Консультанты объясняют: продажа транспортного средства передвижения не означает ликвидацию обязательств по уплате транспортного сбора. Необходимо своевременно провести процедуру снятия с регистрационного учета ГИБДД проданного автомобиля.

Помимо снятия с учета регистрации, предусмотрены и следующие обстоятельства:

  • угон транспортного средства;
  • использование льготного права на уплату налога на транспорт.

То есть прекращение начисления налога на транспорт на имя прежнего владельца автомобиля будет проводиться до момента снятия автомобиля с регистрации в территориальном подразделении МРЭО ГИБДД, а также регистрация автомобиля новым владельцем (установленный срок для этой процедуры – 10 дней с момента приобретения).

Правильно подготовленные документы, заполненная декларация и своевременная уплата налога позволят избежать дополнительных временных и материальных затрат.

Самое популярное:
  • Сколько стоит открытие ООО в 2016 году?
  • Коммунальные услуги: структура и оплата
  • Какие документы нужны для возврата 13% налогов за образование
  • Расшифровка аббревиатуры ОКВЭД: особенности выбора кодов деятельности