Простой и переводной вексель: в чем различие

Векселя представляют собой долговые ценные бумаги, обращение которых осуществляется в соответствии с нормами вексельного права. Все векселя можно условно разделить на простые и переводные, причем, принципиальное различие между этими бумагами заключается в количестве лиц, участвующих в оформлении и передаче векселя.

Использование векселей в расчетах упрощает получение коммерческого кредита, повышает степень доверия между контрагентами, ускоряет расчеты и взаимозачеты. Кроме того, его можно использовать в качестве залога для получения кредита в банке или для совершения других финансовых операций.

Принятая еще в 1930 году Женевская вексельная конвенция предусматривает деление всех векселей на простые и переводные. Простые векселя (соло-векселя) – это ценные бумаги, которые содержат ничем не обусловленное обязательство должника в определенный срок в конкретном месте уплатить оговоренную в векселе сумму его предъявителю.

Простой вексель возник в одновременно с товарным кредитом. Иначе говоря, если в момент совершения сделки у покупателя не было достаточно средств, чтобы заплатить продавцу, он выдавал ему долговую расписку. Со временем форма таких расписок была унифицирована, а их обращение стало подчиняться определенным правилам. Выписка простого векселя предусматривает участие двух лиц. Во-первых, векселедателя или плательщика по векселю, во-вторых, векселедержателя или кредитора, которому принадлежит право получения денег. В простом векселе обязательно указывается наименование получателя средств.

Переводные векселя или тратты – это ценные бумаги, предусматривающие, помимо обязательств, которые указываются в простых векселях, возможность уплаты вексельной суммы как векселедержателю, так и любому другому лицу по его приказу. Оформление переводного векселя подразумевает участие трех лиц: векселедателя (трассанта), векселедержателя и плательщика по векселю (трассата).

Трансформация простых векселей в переводные связана с возникновением ситуаций, когда должник не мог заплатить в срок по векселю, и поэтому просил другое лицо уплатить за себя. Кроме того, многие торгующие компании являются одновременно и должниками, и кредиторами. В этом случае, переводной вексель становится удобным способом взаимозачетов между хозяйствующими субъектами.

В сегодняшних условиях популярность вексельных расчетов заметно снизилась. Прежде всего, это связано с внедрением безналичных электронных платежей, а также повышением доступности банковских кредитов. В то же время, векселя продолжают играть весомую роль в международных расчетах, поскольку они удачно соединяют в себе кредитную и расчетную функцию.

Как и другие ценные бумаги, векселя на предъявителя могут передаваться новому владельцу простым вручением. В то же время, именные векселя передаются новым векселедержателям путем совершения на них передаточной надписи или индоссамента. Существует несколько видов индоссамента, которые отличаются между собой полнотой передачи прав требования, дополнительными оговорками, касающимися условий оплаты векселя, а также наличием залогов или поручительства.

Лекция 6

ПРИЛОЖЕНИЕ 1. Образец Акта о протесте векселя в неплатеже

ПРИЛОЖЕНИЕ 2. Схемы вексельных расчетов и вексельного кредитования

В соответствии с действующим российским и международным законодательством векселем считается ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную сумму владельцу векселя (векселедержателю). Как видно из определения, вексель относится к классу долговых ценных бумаг.

Как ценная бумага вексель имеет, пожалуй, самую длительную историю. Еще в XIIвеке европейские купцы за проданные на ярмарках товары получали не деньги, а документ, который можно было предъявить к оплате менялам (выполняли функции современных «банков-корреспондентов») в других городах и даже странах. За несколько столетий своего существования у векселя сформировались свои специфические функции, важные для развития предпринимательства и экономики в целом. Какие же это функции?

Вексель используется как средство перевода денежных средств из одних стран в другие. В настоящее время во внутреннем торговом обороте развитых странах векселя почти не используются, в то же время они широко применяются при совершении внешних торговых операций, в том числе в качестве средства перевода денежных средств из одной страны в другую. Компания «А» реализует свой товар Компании «В», расположенной в другой стране, и получает от нее вексель, который может быть предъявлен к оплате Банку «С-2», являющемуся корреспондентом Банка «С-1», где открыт расчетный счет Компании «В».

Вексель выполняет функции расчетного средства в торговых операциях. Компания «А», покупая товар у Компании «В», может вместо немедленной оплаты товара деньгами выписать последней вексель. В свою очередь, Компания «В» может расплатиться этим векселем с Компанией «С», у которой она покупает товар, и т.д. Многократно переходя из рук в руки, вексель выполняет роль денежного суррогата. Разрастание масштабов использования векселя в качестве средства расчетов связано с дефицитом оборотных средств в экономике страны и приводит к негативным последствиям для бизнеса. Расчеты векселями снижают рыночную стоимость продукции производителей и тем самым сокращают финансовые возможности реального сектора экономики.

Вексель может выступать как способ коммерческого кредитования промышленных и торговых партнеров. Компания «В», получая от Компании «А» за поставленный товар вместо денег вексель со сроком оплаты через определенное время, по сути дела кредитует Компанию «А», так как дает рассрочку в оплате поставленного товара. Кредит в виде векселя может быть получен также от банка. Вексельное кредитование выгодно как банку, так и предприятию. Банк, выдавая заемщику вексель вместо денежных средств, не использует для кредитования свои активы. Это предопределяет более низкую стоимость кредита для предприятия.

Вексель служит инструментом привлечения финансовых ресурсов. Он не обязательно сопровождает сделку по покупке-продаже товара. Как указывалось выше, векселем может быть оформлен обычный кредит, за которым не стоит никакой торговой операции. Кроме того, путем выпуска серии векселей со стандартными условиями обращения и погашения юридические лица могут привлечь значительные финансовые ресурсы для пополнения оборотных средств и реализации бизнес-проектов.

На исполнение указанных выше функций ориентированы разные виды векселей, получивших широкое распространение в международной и российской практике. Основные признаки, лежащие в основе типологии векселей, приведены в таблице 6.1.

Таблица 6.1. Типы векселей

Передача по индоссаменту с указанием имени векселедержателя

Товарный вексель. В основе долгового обязательства, оформленного векселем данного типа, лежит товарная сделка. Однако в самом векселе ссылка на сделку не допускается, поскольку вексель по своему определению является ничем не обусловленным денежным обязательством. Товарный вексель одновременно выполняет две функции: является средством расчетов и способом коммерческого кредитования.

Восстановление вексельного обращения в России в 90-е гг. началось именно с активизации выпуска товарных векселей. В свое время они помогли российским предприятиям облегчить кризис неплатежей, вызванный нехваткой оборотных средств.

Финансовый вексель. Денежное обязательство, выраженное финансовым векселем, опосредует финансовую операцию, не связанную с куплей-продажей товара. Примером таких нетоварных финансовых операций являются получение единичного кредита, получение серии кредитов за счет массового выпуска векселей со стандартными условиями их обращения и погашения, обмен одной валюты на другую и т.п.

Финансовые векселя могут выпускаться как финансовыми учреждениями (банками, инвестиционными и лизинговыми компаниями), так и производственными компаниями.

Казначейский вексель. К данному виду векселей относятся векселя, выпускаемые правительством. Широко используются в США, гдеT-bills(Treasurebills) считаются практически безрисковыми бумагами и служат базовым инструментом для установления рынком доходности по другим долговым инструментам. В 90-е годы Казначейские облигации (КО) – аналог краткосрочных правительственных векселей – выпускались и в России, однако после дефолта 1998 г. их выпуск был прекращен.

Простой вексель (соло-вексель). Этот вид векселя представляет собой безусловное письменное долговое денежное обязательство векселедателя безоговорочно уплатить в определенном месте сумму денег, указанную в векселе, владельцу векселя (векселедержателю) при наступлении срока выполнения обязательства (платежа) или по его требованию. Как видно из определения, в сделке с простым векселем участвуют два лица, из которых должником является векселедатель, получателем платежа – векселедержатель или любое другое лицо, указанное векселеполучателем.

Простой вексель приобрел в России широкое распространение, поскольку структура отношений между правообладателями и должниками в таком векселе очень проста и понятна для менеджеров производственных компаний, использующих векселя в тех или иных целях.

Внесение в реквизиты векселя только двух участников не означает, что такой вексель не подлежит обращению на рынке ценных бумаг. К примеру, финансовые векселя, выпущенные в форме простых векселей, имеют регулярные котировки и свободно продаются/покупаются на внебиржевом рынке.

Переводной вексель (тратта). Переводной вексель - это составленное по установленной законом форме безусловное письменное долговое денежное обязательство указанного в векселе плательщика безоговорочно уплатить векселедержателю в определенном месте сумму денег, указанную в векселе, при наступлении срока выполнения обязательства (платежа) или по его требованию. Если говорить коротко, то переводной вексель – это приказ векселедателя третьему лицу уплатить определенную сумму векселеполучателю или его приказу (т.е. любому лицу, указанному векселеполучателем).

Векселеполучатель, имея на руках переводной вексель - приказ в адрес третьего лица совершить платеж в пользу векселеполучателя, не может быть уверен в том, что платеж состоится, пока лицо, обязанное произвести оплату по векселю, не выразит свое согласие на оплату.

Отношения между участниками сделок с использованием переводного векселя более сложные, чем отношения, возникающие у правообладателей и должников по простым векселям. Векселедержателям, чтобы в полной мере осуществлять свои права, необходимо досконально знать требования законодательства в сфере выпуска и обращения векселей.

Выпуск и обращение векселей в России регулируются «Положением о переводном и простом векселе», утвержденным постановлением Центрального Исполнительного Комитета и Совета Народных Комиссаров СССР N 104/1341 от 7 августа 1937 года#S. Указанное Положение в свое время было введено в связи с присоединением СССР к Женевской международной конвенции о векселях, заключенной 7 июня 1930 г. и объединяющей 70 стран. Возвращение России к рыночной экономике вернуло к жизни законодательный акт, принятый шестьдесят лет назад. Именно он, как соответствующий международным нормам, определяет сегодня порядок взаимоотношений участников вексельного рынка и практику обращения векселей.

Вексель относится к долговым ценным бумагам. Но в отличие от облигаций, процедура выпуска векселей не подвержена строгой государственной регламентации, т.е. не подлежит государственной регистрации и к векселедателю не предъявляется особых требований, за исключением банков, для которых существует норматив Н13 (нор­матив риска вексельных обяза­тельств кредитных организаций): операции коммерческих банков с векселями не должны превышать размера их собственных средств. С этой точки зрения вексельное право можно считать либеральным. Однако простота выпуска векселя сочетается со строго установленными законодательством требованиями к исполнению условий вексельной сделки. Несоблюдение этих требований может обернуться для векселедержателя утратой прав по векселю. Именно поэтому правовой стороне работы с векселями уделяется особое внимание.

Прежде всего, нужно помнить, что обязательство платежа по векселю не может быть обусловлено никакими обстоятельствами. Если Компания «А» заключила с Компанией «Б» договор на поставку товара и выдала последней вексель на сумму сделки, то она обязана в установленный срок уплатить Компании «Б» вексельную сумму. Даже если Компания «Б» не исполнила либо лишь частично исполнила свои обязательства по договору поставки товара. Соответственно, Компания «Б», нарушившая условия договора, сохраняет право требования по векселю. В этом основная особенность любой вексельной сделки.

Еще одна важная с правовой точки зрения особенность векселя заключается в необходимости строго соблюдать требования закона к оформлению векселя. Рассмотрим эти требования подробнее.

Вексель как ценная бумага может иметь только документарную форму и должен быть выписан на специальном бланке установленного образца. Обязательными реквизитами векселя являются:

Простой вексель (соло-вексель)

Подпись векселедателя (трассанта)

Документ, в котором отсутствует какой-либо из указанных реквизитов (за исключением срока платежа), утрачивает силу переводного векселя и с юридической точки зрения может рассматриваться как долговая расписка, которая имеет иной правовой статус в случае отказа от платежа. В отличие от обычного письменного договора, сопровождающего сделку, дефект формы векселя не может быть исправлен путем заключения дополнительного соглашения. Исправления должны быть сделаны на самом векселе.

Вексельная метка. В тексте документа, являющегося векселем, обязательно должно быть указано, что данный документ – это вексель. Вексельная сила документа может быть подтверждена формулировками «уплатить по данному векселю», «местом платежа по векселю является …» и т.п.

Вексельная сумма – это денежная сумма, подлежащая платежу по векселю. У векселя нет определенного номинала, хотя финансовые векселя, выпускаемые сериями, могут иметь стандартный для всей серии размер вексельной суммы, который очень часто называется номиналом. Вексельная сумма может быть указана в национальной либо иностранной валюте, вексель может также иметь мультивалютную номинацию. Векселя с номиналом в иностранной валюте могут погашаться рублями по обменному курсу.

На вексельную сумму может начисляться процент, размер которого должен быть указан в самом векселе. Иногда процент по векселю определяется в договорах на покупку-продажу векселя (например, при массовом серийном выпуске векселей банком) либо в договорах на выдачу вексельного кредита. Процентными векселя могут быть в двух случаях: если они подлежат оплате сроком по предъявлении или во столько-то времени от предъявления. Во всех остальных случаях доход по векселям обеспечивается за счет дисконта (скидки, на которую уменьшается сумма при передаче или продаже векселя).

Наименование плательщика (трассата). Указывается полное фирменное наименование плательщика по векселю, его организационно-правовая форма (открытое акционерное общество, закрытое акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью, индивидуальное частное предприятие и т.д.) и юридический адрес. Если плательщиком выступает физическое лицо, то указываются фамилия, имя, отчество, а также место жительства этого лица.

Срок платежа. В соответствии с «Положением о переводном и простом векселе» векселедатель может назначить четыре варианта срока платежа.

«по предъявлении». В векселе, подлежащем оплате при предъявлении, могут быть указаны начальные сроки его предъявления. Формулировка может быть такой: «при предъявлении, но не ранее 15 февраля 2002 г.». В таком случае вексель может быть предъявлен в течение года начиная с этой даты. Если дата предъявления не указана, то векселедержатель вправе потребовать оплаты в любой день в течение года с даты составления векселя. При несоблюдении этого условия владелец векселя теряет право требования по нему.

«во столько-то времени от предъявления». Формулировка может быть следующей: «через пять дней после предъявления векселя к оплате». Факт предъявления векселя к оплате фиксируется отметкой на лицевой стороне векселя. В этом случае срок платежа отсчитывается от даты акцепта либо даты опротестования векселя в неплатеже.

«во столько-то времени от составления». Срок платежа может быть сформулирован следующим образом: «через 180 дней после даты составления векселя»; «оплачивается через три месяца после даты составления векселя» и т.п. Каким образом ведется отсчет времени платежа по векселю, регламентируется ст. 36 «Положения о переводном и простом векселе».

«на определенный день». В этом случае указывается конкретный день платежа: например, «22 апреля 2002 г.».

В случае если срок платежа в векселе не указан, оплата по нему должна быть произведена в порядке, предусмотренном для векселя со сроком платежа «по предъявлении».

5. Место платежа. Местом платежа обычно является местонахождение плательщика. В простом векселе при отсутствии особого указания местом платежа считается место нахождения векселедателя или место составления документа. Переводной вексель может подлежать оплате в месте нахождения третьего лица. Вексель, подлежащий оплате в месте ином, чем место нахождения плательщика, называется домицилированным.

6. Наименование получателя платежа. Полное наименование получателя платежа (ремитента) является обязательным реквизитом любого векселя. Получатель платежа может быть указан записью: «Платите … (указывается кому) или его приказу». Ремитентом в переводном векселе может быть и сам векселедатель. В этом случае вексель должен иметь следующую запись: «Платите в мою пользу или моему приказу». Первоначально переводной вексель не может быть выставлен на предъявителя, однако в процессе его передачи при определенных условиях, о которых будет сказано ниже, он может стать предъявительским.

7. Дата и место составления векселя. Дата составления векселя имеет большое значение, так как в ряде случаев (векселя со сроком платежа по предъявлении, векселя со сроком платежа «во столько-то времени от составления») без указания этой даты векселедержатель не сможет осуществлять свои права. К обязательным реквизитам относится и указание места составления векселя, которое может не совпадать с местонахождением векселедателя. Переводной вексель, в котором не указано место его составления, признается подписанным в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя. В качестве места составления векселя должны быть указаны конкретные административные наименования: город, населенный пункт.

8. Подпись векселедателя (трассанта). Подпись векселедателя располагается после его полного наименования и местонахождения внизу лицевой стороны документа. Если вексель выписывается юридическим лицом, то он должен быть подписан руководителем и главным бухгалтером и заверен печатью.

Векселя могут выдаваться как юридическими, так и физическими лицами. В соответствии с российским законодательством в качестве векселедателя не могут выступать субъекты Российской Федерации и муниципальные органы управления (во всяком случае до принятия Федерального закона «О векселях субъектов Российской Федерации», который находится на рассмотрении Госдумы РФ).

Ремитент (получатель платежа), имея на руках переводной вексель, вправе передать его другому лицу или предъявить к оплате в установленный срок. Процедура предъявления векселя к оплате регламентирована законодательством.

Акцептование переводного векселя. Как отмечалось выше, вексель не погашается автоматически. Чтобы получить по нему платеж, векселедержатель должен предъявить его к оплате трассату, т.е. плательщику. Плательщиком по простому векселю является векселедатель, по переводному – трассат (должник) или домицилиат (третье лицо, указанное в векселе в качестве плательщика).

Векселедержатель направляет плательщику вексель для акцепта – проставления на лицевой стороне документа особой пометки, выражающей согласие произвести платеж по векселю. Акцепт может быть выражен словами: «акцептован», «заплачу», «согласен оплатить» и т.п. – и должен сопровождаться датой предъявления бумаги к оплате. Простая подпись плательщика, сделанная на лицевой стороне векселя, имеет силу акцепта. Акцептованный вексель возвращается его владельцу.

Основные правила процедуры акцептования в соответствии с «Положением о переводном и простом векселе»:

вексель может быть акцептован в любой день, начиная с даты выдачи векселя и кончая датой платежа, если векселедатель не ограничил сроки предъявления к акцепту;

переводные векселя, подлежащие оплате в определенный срок от предъявления, должны быть предъявлены к акцепту в течение одного года со дня их выдачи, если векселедатель не сократил или не увеличил последний срок предъявления к акцепту;

если вексель подлежит оплате в определенный срок от предъявления или если он должен быть предъявлен к акцепту (в определенный срок) в силу особого условия, то акцепт должен быть датирован днем, в который он был дан, если только векселедержатель не потребует, чтобы он был датирован днем предъявления. В случае отсутствия даты векселедержатель, чтобы сохранить свои права против индоссантов и против векселедателя, должен удостоверить это упущение своевременным совершением протеста;

если плательщик, поставивший на переводном векселе надпись о своем акцепте, зачеркнул таковую до возвращения векселя, то считается, что в акцепте было отказано;

плательщик посредством акцепта принимает на себя обязательство оплатить переводный вексель в срок. Предъявление части вексельной суммы к акцепту не допускается, вместе с тем акцептант имеет право акцептовать лишь часть платежа;

предъявление векселя к акцепту не является обязательным, поскольку векселедатель вправе запретить предъявление векселя к акцепту. В соответствии с законодательством он не может этого сделать в трех случаях: если переводной вексель подлежит оплате у третьего лица; если вексель подлежит оплате в ином месте, чем место жительства плательщика; если вексель подлежит оплате через определенный срок по предъявлении. Обычно не акцептируются векселя со сроком платежа «по предъявлении», так как такие векселя сразу предъявляются к платежу;

векселедержатель не обязан передавать плательщику вексель, для получения платежа достаточно его предъявления.

Аваль (вексельное поручительство). Ответственность за платеж по векселю несут векселедатель, трассат (должник) и домицилиат (третье лицо, назначенное векселедателем в качестве плательщика), а также индоссанты, если вексель передавался другим лицам. Именно к этим лицам в случае неплатежа векселедержатель имеет право предъявить иск.

Вексель может быть обеспечен дополнительной гарантией в виде аваля – вексельного поручительства. Лицо, выдавшее поручительство, называется авалистом. Аваль делается на лицевой стороне векселя либо на аллонже (специальном дополнительном листе) путем надписи «авалирую», «считать за аваль», заверенной подписью и печатью авалиста. Если в качестве авалиста выступает не плательщик и не векселедатель, то для аваля достаточно одной лишь подписи, поставленной авалистом на лицевой стороне переводного векселя.

Основные требования к авалю, права и обязанности авалиста в соответствии с «Положением о переводном и простом векселе»:

аваль может быть дан на всю вексельную сумму или только на ее часть;

в авале должно быть указано, за кого он дан. При отсутствии такого указания он считается данным за векселедателя;

авалист несет ответственность за платеж по векселю в пределах ответственности лица, за которого дано поручительство;

оплачивая переводной вексель, авалист приобретает права, вытекающие из переводного векселя, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, которые несут обязательства перед лицом, за которого дано вексельное поручительство.

Индоссирование векселя. Векселеполучатель может не держать вексель до его погашения, а передать его другому лицу. Процесс передачи векселя от одного лица к другому называется индоссированием.

Переход права требования по векселю фиксируется с помощью индоссамента – передаточной надписи на оборотной стороне векселя либо на специальном дополнительном листе (аллонже), если на векселе не хватает места для проставления индоссаментов. Обычно индоссамент выражается формулировкой “уплатите вместо меня…”, “уплатите в пользу …”, “платите приказу …” и сопровождается полным наименованием лица, которому передаются права по векселю (индоссата), и указанием даты совершения индоссамента. Индоссамент должен быть обязательно подписан индоссантом (лицом, передающим вексель) и, если последний является юридическим лицом, заверен печатью. Обязательным является также указание адреса индоссанта.

Количество индоссаментов законом не регламентируется, но право передачи векселя другим лицам может быть ограничено векселедателем или индоссантом. Для этого документ должен содержать слова “не приказу …” на лицевой стороне или в передаточной надписи. После такой надписи вексель в принципе может быть передан другому лицу, но для этих лиц он не будет защищен вексельным правом, а его передача несет последствия обыкновенной цессии. Лица, сделавшие оговорку “не приказу …”, не несут ответственности перед теми лицами, в пользу которых вексель был после этого индоссирован.

Индоссант является одним из обязанных по векселю лиц: он отвечает за акцепт и платеж. Однако он может снять с себя эту отвественность, если индоссирует вексель с оговоркой “без оборота на меня”. Подобная оговорка, безусловно, снижает ликвидность векселя.

Основываясь на «Положении о переводном и простом векселе» и практике вексельного обращения, можно назвать следующие виды индоссамента:

именной индоссамент. Содержит наименование индоссата – лица, в пользу которого передан вексель.

бланковый индоссамент. Не содержит указания лица, в пользу которого сделана передаточная надпись, и может состоять из одной подписи индоссанта. Вексель с таким индоссаментом считается предъявительским. Владелец векселя может сам заполнить бланк или своим именем, или именем какого-либо другого лица. Он вправе также индоссировать вексель посредством бланка или на имя какого-либо другого лица либо просто передать вексель третьему лицу, не заполняя бланка и не совершая индоссамента. Бланковый индоссамент становится именным после включения в передаточную надпись наименования векселедержателя.

инкассовый индоссамент. Векселедержатель может не заниматься истребованием платежа по векселю, а поручить это какому-либо банку. С банком заключается договор поручения на исполнение инкассовой операции, а в тексте индоссамента делается оговорка «на инкассо» с указанием банка, которому поручается предъявить вексель к акцепту, оплате и получить платеж, а в случае неакцепта и неплатежа – оформить протест.

залоговый индоссамент. Вексель может быть предметом залога. Передаточная надпись, фиксирующая передачу векселя кредитору в залог выданного векселедержателю кредита, должна содержать оговорку «валюта в залог» («сумма в залог») или «валюта в обеспечение» («сумма в обеспечение»). Залоговый индоссамент не дает индоссату права собственности на вексель. Такой индоссамент может быть совершен в любое время после составления векселя, даже после срока платежа, и он будет иметь ту же силу, как если бы он был совершен до срока платежа. Однако залоговый индоссамент, совершенный после протеста векселя, не может считаться индоссаментом и имеет силу цессии. В таком случае индоссант не несет ответственности за платеж.

препоручительский индоссамент. К этому типу относятся индоссаменты, совершаемые с целью передачи векселя лицу, которое по поручению индоссанта произведет те или иные операции по векселю (инкассирование вексельной суммы, совершение протеста, учинение иска о взыскании платежа и т.д.). Сопровождается оговорками «как доверенному» (означает поручение векселедержателя совершить протест по векселю и иные поручения, связанные с векселем), «на инкассо», «валюта к получению» (означает передачу какому-либо банку или иному лицу права предъявить вексель к оплате и получить платеж). Если индоссамент содержит оговорку "валюта к получению", "на инкассо", "как доверенному" или всякую иную оговорку, имеющую в виду простое поручение, векселедержатель может осуществлять все права, вытекающие из переводного векселя, но индоссировать его он может только в порядке препоручения.

Вексель это

Что такое вексель? Определение и описание термина

Вексель — это финансовый инструмент в строго установленной форме. Вексель — документ, который удостоверяет обязательство векселедателя уплатить по наступлении указанного в документе срока конкретную сумму в определенном месте. Такой вексель называется простой. Кроме того, существуют переводные векселя, которые оформляются как предложение указанному в документе иному плательщику выплатить определенную денежную сумму.

Существует векселя на предъявителя (ордерные) и именные. Как в одном, так и в другом случае права по векселю передаются путем нанесения специальной надписи, которая называется Индоссамент. Чтобы передать ордерный вексель, наличие индоссамента необязательно, но его все равно наносят. Индоссамент может быть бланковым — в нем не нужно указывать лицо, которому следует передать вексель, или именным — тогда в документе указывается имя. Лицо, передающее вексель совершением индоссамента, становится, наравне с векселедателем, ответственным перед следующими векселедержателями.

В векселе, представленном к оплате по предъявлению или по прошествию определенного времени от момента предъявления, необходимо указывать начисляемые проценты. Проценты могут начисляться начиная с указанной даты или начиная со дня составления векселя.

В России вексель появился в начале XVIII века как следствие торговых отношений с германскими княжествами. Поэтому русское слово «вексель» происходит от нем. Wechsel — обмен, переход. Взяв за основу германское вексельное законодательство был написан первый российский Вексельный устав 1729 года. Но просто позаимствовав зарубежные нормы невозможно было отвечать требованиям российской действительности. К примеру, устав в деталях регулировал вексельные отношения, которые связаны с переводом денежных средств (форма переводного векселя), в то время как в России большее распространение получила практика использования векселей для оформления займов (форма простого векселя).

Принятие нового российского Устава о векселях было произведено 1832 года. В данном случае в основу документа были положены нормы французского права, а именно Французского торгового кодекса. Кроме того, в уставе содержались отдельные положения, которые заимствованы из германского вексельного права. Основное внимание все так же уделялось переводным операциям.

Российский вексельный устав 1902 года был в силе до Октябрьской революции 1917 года. Декрет Совета Народных Комиссаров от 11 ноября 1917 года объявил двухмесячный мораторий на осуществление вексельных платежей, а также вексельных протестов. Позднее обращение векселей на территории РСФСР очень сильно сократилось. При переходе к новой экономической политике в 1922 году было принято Положение о векселях, кооперативам и банкам разрешалось выдавать и принимать к учёту (выкупу) векселя, а также использовать их для оформления кредитных операций.

Несмотря на это, во внутренних экономических операциях вексель по-прежнему не применялся, поскольку финансирование хозяйственной деятельности экономических субъектов осуществлялось за счёт централизованного распределения денежных ресурсов.

Чтобы выполнять свои функции и возможности, необходимо оформить вексель согласно всем имеющимся правилам. Знание всех реквизитов может уберечь от мошенников. Согласно «Положению о простом и переводном векселе» документ характеризуется следующими пунктами.

• вексельной меткой — наименование «вексель»;
• вексельной суммой. Сумма обязательно обозначается прописью. Исправление суммы в векселе не допускается ни в каком случае, даже если оно оговаривается подписью векселедателя. Когда сумма, обозначенная цифрами, не совпадает с суммой прописью, то действительной считается сумма прописью;
• наименованием векселедателя — это полное наименование юридического лица (или полное имя физического лица) с указанием адреса;
• датой составления;
• простым и ничем не обусловленным обязательством (для простого векселя) или предложением (для переводного векселя) уплатить определенную сумму ;

• наименованием первого держателя векселя. Этот реквизит обязателен, так закон не разрешает составлять вексель на предъявителя без указания конкретного получателя долга;
• подписью векселедателя. В законодательстве не требуется проставления на векселе печати юридического лица. Однако печать является удостоверением полномочия подписавшего;
• плательщиком по векселю (только для переводных векселей);
• местом платежа. По этому адресу необходимо явиться с векселем чтобы потребовать платеж. Место платежа может не обязательно должно совпадать с местонахождением должника, и по ошибке часто обладатели векселя отправляются к векселодержателю;
• местом составления векселя. Если место составления не указано, то им следует считать местонахождение плательщика;
• указанием срока платежа .

Мы коротко рассмотрели понятие векселя, его история появления. Оставляйте свои комментарии или дополнения к материалу.

Понравилось это определение бизнес термина? Теперь Вы знаете, что это такое, поделитесь и с друзьями.

Бизнес-Прост.ру создан в помощь малому и среднему бизнесу России. На сайте собраны лучшие бизнес идеи, примеры бизнес планов с видео, полные пошаговые руководства по открытию бизнеса с нуля, выбор старого и нового оборудования, каталог франшиз, образцы шаблонов документов, бланков и форм за 2016 год.

Если вы нашли ошибку, выделите ее и нажмите Shift + Enter или нажмите нажмите здесь чтобы оповестить нас.

Спасибо за ваше сообщение. В ближайшее время мы исправим ошибку.

Копирование страницы, переписывание полностью или частично - приветствуется, только с активной ссылкой на источник. Карта сайта

Спасибо за ваше сообщение. В ближайшее время мы исправим ошибку.

Как оформить вексель физического лица?

Мы оказываем услуги физ лицам. В качестве оплаты за услуги хотим, чтобы физ лицо выписало нам вексель (т.к. не хватает денег на полную оплату услуг). Напишите пожалуйста ОБРАЗЕЦ векселя простого чтобы человек просто взял ручку и бумагу и написал от руки текст и этот текст был векселем по которому он обязуется в срок не позднее указанного оплатить нашей компании сумму или тому лицу которому наша компания укажет. И как и что нужно сделать, чтобы выплата произошла тому лицу которому наша компания укажет. Ответить можно завтра днем, не горит. Будут доп вопросы - звоните

24 Июня 2014, 00:50 Александр, г. Пермь

Постановление ЦИК СССР и СНК СССР от 07.08.1937 N 104/1341 «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе»\

75. Простой вексель содержит:

1) наименование «вексель», включенное в самый текст и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;

2) простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму;

3) указание срока платежа;

4) указание места, в котором должен быть совершен платеж;

5) наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен;6) указание даты и места составления векселя;

7) подпись того, кто выдает документ (векселедателя).

76. Документ, в котором отсутствует какое-либо из обозначений, указанных в предшествующей статье, не имеет силы простого векселя, за исключением случаев, определенных в следующих ниже абзацах.Простой вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении.При отсутствии особого указания место составления документа считается местом платежа и вместе с тем местом жительства векселедателя.Простой вексель, не указывающий место его составления, рассматривается как подписанный в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя.77. К простому векселю применяются, поскольку они не являются несовместимыми с природой этого документа, постановления, относящиеся к переводному векселю и касающиеся: индоссамента (статьи 11 — 20); срока платежа (статьи 33 — 37); платежа (статьи 38 — 42); иска в случае неакцепта или неплатежа (статьи 43 — 50, 52 — 54); платежа в порядке посредничества (статьи 55, 59 — 63); копий (статьи 67 и 68); изменений (статья 69); давности (статьи 70 — 71); нерабочих дней, исчисления сроков и воспрещения грационных дней (статьи 72, 73 и 74).К простому векселю применяются также постановления, относящиеся к переводному векселю, подлежащему оплате у третьего лица или в месте ином, чем место жительства плательщика (статьи 4 и 27), условие о процентах (статья 5), разногласия в обозначениях подлежащей уплате суммы (статья 6), последствия помещения какой-либо подписи в условиях, предусмотренных в статье 7, последствия подписи лица, которое действует без полномочий или с превышением своих полномочий (статья 8), и к бланку переводного векселя (статья 10).Равным образом к простому векселю применяются постановления относительно аваля (статьи 30 — 32); в случае, предусмотренном в последнем абзаце статьи 31, если в авале не указано, за кого он поставлен, считается, что он поставлен за векселедателя по простому векселю.78. Векселедатель по простому векселю обязан так же, как и акцептант, по переводному векселю.Простые векселя сроком во столько-то времени от предъявления должны быть предъявлены векселедателю для отметки в сроки, указанные в статье 23. Срок от предъявления течет со дня отметки, подписанной векселедателем на векселе. Отказ векселедателя поставить датированную отметку удостоверяется протестом (статья 25), дата которого служит начальным моментом для течения срока от предъявления.

Образец тоже сейчас опубликую.

24 Июня 2014, 01:00

Но простой вексель (вы его имели в виду?) выдается, если вы обязуетесь оплатить сами. А если вы просите уплатить веселеполучателю или его приказу другое лицо, то вексель не простой, а переводной. Вам какой нужен? Вы сами платите по своим векселям или просите уплатить других лиц?

24 Июня 2014, 01:05

Если переводной, то (вышеозначенное Постановление ЦИК и СНК)

1. Переводный вексель должен содержать:

1) наименование «вексель», включенное в самый текст документа и
выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;

2) простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную
сумму;

3) наименование того, кто должен платить (плательщика);

4) указание срока платежа;

5) указание места, в котором должен быть совершен платеж;

6) наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен;

7) указание даты и места составления векселя;

8) подпись того, кто выдает вексель (векселедателя).

2. Документ, в котором отсутствует какое-либо из обозначений, указанных в
предшествующей статье, не имеет силы переводного векселя, за исключением
случаев, определенных в следующих ниже абзацах:

Переводный вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как
подлежащий оплате по предъявлении.

При отсутствии особого указания, место, обозначенное рядом с наименованием
плательщика, считается местом платежа, и, вместе с тем, местом жительства плательщика.

Переводный вексель, в котором не указано место его составления, признается
подписанным в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя.

3. Переводный вексель может быть выдан приказу самого векселедателя.

Он может быть выдан на самого векселедателя.

Он может быть выдан за счет третьего лица.

4. Переводный вексель может подлежать оплате в месте жительства третьего
лица, или в том же месте, где находится место жительства плательщика, или в
каком-либо другом месте.

5. В переводном векселе, который подлежит оплате сроком по предъявлении или
во столько-то времени от предъявления, векселедатель может обусловить, что на
вексельную сумму будут начисляться проценты. Во всяком другом переводном
векселе такое условие считается ненаписанным.

Процентная ставка должна быть указана в векселе; при отсутствии такого
указания условие считается ненаписанным.

Проценты начисляются со дня составления переводного векселя, если не
указана другая дата.

6. Если сумма переводного векселя обозначена и прописью и цифрами, то в
случае разногласия между этими обозначениями вексель имеет силу на сумму,
обозначенную прописью.

Если в переводном векселе сумма обозначена несколько раз, либо прописью,
либо цифрами, то в случае разногласия между этими обозначениями вексель имеет
силу лишь на меньшую сумму.

7. Если на переводном векселе имеются подписи лиц, неспособных обязываться
по переводному векселю, подписи подложные или подписи вымышленных лиц, или же
подписи, которые по всякому иному основанию не могут обязывать тех лиц, которые
их поставили, или от имени которых он подписан, то подписи других лиц все же не
теряют силы.

8. Каждый, кто подписал переводный вексель в качестве представителя лица,
от имени которого он не был уполномочен действовать, сам обязан по векселю и, если
он уплатил, имеет те же права, которые имел бы тот, кто был указан в качестве
представляемого. В таком же положении находится представитель, который превысил
свои полномочия.

9. Векселедатель отвечает за акцепт и за платеж.

Он может сложить с себя ответственность за акцепт; всякое условие, по
которому он слагает с себя ответственность за платеж, считается ненаписанным.

10. Если переводный вексель, не заполненный к моменту выдачи, был заполнен
в противоречии с состоявшимися соглашениями, то несоблюдение этих соглашений не
может быть противопоставлено векселедержателю, если только он не приобрел
переводный вексель недобросовестно или же, приобретая его, не совершил грубой
неосторожности.

24 Июня 2014, 01:07

Образец простого векселя
ПРОСТОЙ ВЕКСЕЛЬ №____.
На сумму ___________ рублей _____ копеек
Дата и место составления векселя: "___"_______20___г, г._____________.
Предприятие (лицо): Общество с ограниченной ответственностью «Векселедатель», адрес местонахождения, обязуется безусловно уплатить по этому векселю денежную сумму в размере: сумма прописьюнепосредственно ФИО, адрес местожительства
или его приказу.
Этот вексель подлежит оплате в следующий срок: по предьявлении (или указать срок)
Местом платежа является: г… точный адрес

Печать предприятия Подписи руководителей векселедателя

Руководитель предприятия-векселедателя ______________________________________________Главный бухгалтер предприятия-векселедателя
(оборотная сторона векселя)
ДЛЯ ИНДОССАМЕНТА
1.Платите приказу__________________________________________
Подпись индоссанта_________________________________________
М.П.
2.Платите приказу __________________________________________
Подпись индоссанта_________________________________________
М.П.
3.Платите приказу _________________________________________
Подпись индоссанта________________________________________
М.П.
4.Платите приказу _________________________________________
Подпись индоссанта________________________________________
М.П.

место подклейки аллонжа

24 Июня 2014, 01:10

Пример переводного векселя (если векселедатель и плательщик не совпадают, хотя формально можно выдать переводной вексель и на себя)

ПЕРЕВОДНОЙ ВЕКСЕЛЬ (ТРАТТА) № ______

На сумму (цифрой)
Дата и место составления векселя ________________Прошу предприятие (лицо) _________________(полное наименование)______ уплатить по этому векселю денежную сумму в размере (прописью) непосредственно предприятию (лицу) _____________ или по его приказу люому другуму предприятию (Лицу)

Вексель подлежит оплате в следующий срок (по предъявлении, во столько-то времени от предъявления, в определенный день)

Местом платежа является (город, адрес)

Наименование и адрес векселедателя

Наименование и должность лица, подписывающего вексель от имени предприятия (Единоличный исполнительный орган, главный бухгалтер)
Подпись, печать

Для АВАЛЯ (вексельное поручительство)За кого выдан_____________________Подпись авалиста__________________ М.П.

Для АКЦЕПТА (принят к платежу)
Принял в сумме____________________Подпись акцептанта________________, М.П.Дата____________________________

24 Июня 2014, 01:19

В вашем случае, если векселедатель физическое лицо, вексель выдает на себя (оно же и плательщик), то будет выглядеть так

ПРОСТОЙ ВЕКСЕЛЬ
На сумму 10000 рублей 50 копеек
Дата и место составления векселя: Двадцать четвертое июня две тысячи четырнадцатого года город Москва

Иванов Иван Иванович (паспорт такой-то, адрес места жительства такой-то) обязуется безусловно уплатить по этому векселю денежную сумму в размере десять тысяч рублей пятьдесят копеек непосредственно Обществу с ограниченной ответственнстью «Ромашка» ( ИНН 0000000 место нахождения город Москва, улица Такаято, дом 1, офис 3) или его приказу.
Этот вексель подлежит оплате в следующий срок: по предьявлении/24 августа 2014 года/пять дней от предъявления
Местом платежа является: г. Урюпинск, ул. Ленина, д 20, кв. 1

Иванов Иван Иванович, подпись
(оборотная сторона векселя)
ДЛЯ ИНДОССАМЕНТА
Платите приказу__________________________________________
Подпись индоссанта_________________________________________
М.П.

Ваша компания просто индоссирует вексель (указывает в индоссаменте лицо, которому данный Иван Иванович Иванов должен заплатить) другому лицу, и индоссат (лицо, получившее вексель по передаточной надписи) предъявляет его к оплате векселедателю.

24 Июня 2014, 01:32

Хотел бы пояснить, что требования к оформлению векселя очень жесткие, малейшие нарушения и его очень легко признать недействительным. В судебной практики часто из-за мелких ошибок в векселе его признавали недействительным.

Поэтому советую Вам лучше заключать договора купли-продажи (оказания услуги), можно очень кратко, где указать, что оплата происходит в несколько этапов (от двух и более) указав, даты когда клиент должен до внесет оставшуюся сумма денег и каким именно способом, через кассу или на счёт в банке).

24 Июня 2014, 03:16

Согласно ст. 2 Федерального закона от 11.03.1997 г. № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе» По переводному и простому векселю вправе обязываться граждане Российской Федерации и юридические лица Российской Федерации.

По переводному векселю векселедатель и плательщик – разные лица.

В простом векселе векселедатель и плательщик – одно лицо.

Поэтому вам необходимо применить простой вексель.

Образец простого векселя во вложении.

Также Вы можете заказать бланки простого векселя со степенью защиты (1-4 бланка 250 руб.), это можно сделать здесь www.v228.ru

24 Июня 2014, 08:10

Аваль (вексельное поручительство) в простом векселе не обязателен.

24 Июня 2014, 20:59

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.